有価証券報告書-第73期(令和2年4月1日-令和3年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2020年3月31日)				当事業年度 (2021年3月31日)
繰延税金資産
投資有価証券評価損		23,584千円				23,584千円
ゴルフ会員権評価損		2,564				2,564
貸倒引当金		10,980				10,980
未払事業税		-				24,923
未払費用		1,034				1,699
役員退職慰労引当金		27,977				29,866
その他		182				21,667
繰延税金資産小計		66,323				115,285
評価性引当額		△65,107				△115,285
繰延税金資産計		1,216				-
繰延税金負債
前払年金費用		-				-
その他有価証券評価差額金		△461,752				△145,864
組織再編に伴う関係会社株式		△86,381				△86,381
その他		△4,226				-
繰延税金負債計		△552,360				△232,246
繰延税金資産(負債)の純額		△551,143				△232,246

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2020年3月31日)		当連結会計年度 (2021年3月31日)
法定実効税率	法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略しております。		30.5%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目			0.1
受取配当金等永久に益金に算入されない項目			△ 4.8
住民税均等割等			0.0
評価性引当額の増減			2.5
その他			0.0
税効果会計適用後の法人税等の負担率			28.3