有価証券報告書-第75期(2022/04/01-2023/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2022年3月31日)				当事業年度 (2023年3月31日)
繰延税金資産
投資有価証券評価損		23,584千円				23,612千円
ゴルフ会員権評価損		2,564				2,564
貸倒引当金		11,194				10,645
未払事業税		-				944
未払費用		1,134				1,277
役員退職慰労引当金		24,406				27,592
税務上の繰越欠損金		79,323				75,068
その他		2,597				4,052
繰延税金資産小計		144,804				145,758
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額		△79,323				△72,022
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額		△61,808				△64,531
評価性引当額小計		△141,131				△136,553
繰延税金資産合計		3,672				9,204
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金		△100,481				△105,239
組織再編に伴う関係会社株式		△86,381				△86,381
その他		△13,159				-
繰延税金負債合計		△200,022				△191,620
繰延税金資産(負債)の純額		△196,349				△182,416

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因と
なった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2022年3月31日)		当事業年度 (2023年3月31日)
法定実効税率	30.5%		30.5%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	8.3		1.9
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△74.9		△40.7
住民税均等割等	1.0		0.2
評価性引当額の増減	58.7		△3.9
その他	0.0		0.0
税効果会計適用後の法人税等の負担率	23.6		△12.0