有価証券報告書-第80期(令和2年4月1日-令和3年3月31日)

(3)【監査の状況】
① 監査役監査の状況
監査役監査は常勤監査役1名及び非常勤監査役3名(2名は社外監査役であり、内1名は財務及び会計に関する相当程度の知見を有する
公認会計士)で実施している。当事業年度において当社は監査役会を7回開催した。このうち非常勤の社内監査役1名は就任以降開催の
6回のうち5回に出席。その他の監査役はすべての監査役会に出席した。監査役会では、社内決裁書類の閲覧を通して、重要事案の審議・
決定、取締役の職務執行並びに業務執行のチェックを行っている。さらに常勤監査役は定期的に支社・支局・関連会社を廻り業務監査
を実施し、結果を代表取締役社長、総務局長へ報告している。重要な支社には経理担当者も同行して内部監査を行っている。また、常
勤監査役及び社外監査役は会計監査人との間で、監査報告会の他、適宜意見交換を行い、連携して業務執行の監視・検証をしている。
② 内部監査の状況
当社は内部監査の専門部署を設置していないが、総務局及び経理局が契約書、社内決裁書類等及び社内伝票のチェック、各部門への
ヒアリング等を通じて業務執行の公正化、適正化に努めている。
③ 会計監査の状況
a.監査法人の名称
有限責任 あずさ監査法人
b.継続監査期間
33年間
上記以前の期間は調査が著しく困難であったため、継続監査期間は上記年数を超えている可能性がある。
c.業務を執行した公認会計士
新村 久氏
田辺 拓央氏
d.監査業務に係る補助者の構成
当社の会計監査業務に係る補助者は公認会計士5名とその他2名である。
e.監査法人の選定方針と理由
当社は、有限責任 あずさ監査法人との間で会社法及び金融商品取引法に基づく監査契約を締結している。主な選定理由は以下の
通りである。
①すべての監査業務に対し、監査チームから独立した審査員による審査の受査を義務付けている。さらに重大な監査上の判断に関し
ては上級審査会を設置して審査の状況を監視している。また職員に対しては専門研修や不正に関する教育・訓練を継続的に実施して
いる。
②独立性の保持に関する内規を定めるなど、独立性の遵守状況に関する監視を実施している。
以上、当社の業務内容に対応して効率的な監査業務を実施できる相応の規模と監視体制が整備されていることや、これまでの監査実
績等を総合的に検討した結果、有限責任 あずさ監査法人を選任するものである。
④ 監査報酬の内容等
a.監査公認会計士等に対する報酬

区分	前連結会計年度		当連結会計年度
	監査証明業務に基づく報酬 (百万円)	非監査業務に基づく報酬 (百万円)	監査証明業務に基づく報酬 (百万円)	非監査業務に基づく報酬 (百万円)
提出会社	12	-	13	-
連結子会社	-	-	-	-
計	12	-	13	-

b.監査公認会計士等と同一のネットワークに属する組織に対する報酬 (a.を除く)
該当事項はない。
c.その他の重要な監査証明業務に基づく報酬の内容
該当事項はない。
d.監査報酬の決定方針
当社の監査公認会計士等に対する監査報酬は、新事業年度の開始時に有限責任 あずさ監査法人が予定する当該監査に係る業務内容
と年間見積り時間を想定して監査法人所定の標準報酬規定に基づき見積りを作成し、それを基に双方が協議して合意した契約により
決定している。
e.監査役会が会計監査人の報酬等に同意した理由
取締役会が提出した会計監査人に対する報酬等に対して、当社の監査役会が会社法第399条第1項の同意をした理由は、会計監査人
の監査計画の内容、会計監査の職務遂行状況および報酬見積りの算定根拠などについて必要な検証を行った上で、適正と判断したため
である。