有価証券報告書-第80期(令和2年4月1日-令和3年3月31日)
金融商品関係
(金融商品関係)
1.金融商品の状況に関する事項
(1)金融商品に対する取組方針
当社グループは、資金運用については安全で流動性の高い金融資産を主とし、また資金調達については経営計画に基づき必要な資
金を銀行等金融機関から調達している。
(2)金融商品の内容及びそのリスク
営業債権である受取手形及び売掛金、電子記録債権は顧客の信用リスクに晒されている。また有価証券及び投資有価証券はその他
有価証券であり、価格変動リスク及びデフォルトリスクに晒されている。
営業債務である支払手形、買掛金及び未払金は1年以内の支払期日であり、借入金の使途は運転資金(短期)及び設備投資資金
(長期)である。
(3)金融商品に係るリスク管理体制
① 信用リスク(取引先の契約不履行等に係るリスク)の管理
当社は、営業債権である受取手形及び売掛金、電子記録債権に係る顧客の信用リスクは営業局業務企画部他管理部門が主要な取引
先をモニタリングし、リスク低減を図っている。連結子会社についても、同様の管理を行なっている。
また有価証券及び投資有価証券は主として株式・投資信託・債券等であり定期的に時価の把握を行っている。
② 市場リスク(為替や金利等の変動リスク)の管理
当社の外貨建ての営業債権債務は、海外支局の活動経費など一部の取引に限られており、為替リスクは僅少である。
有価証券及び投資有価証券については、金利の動向による時価の変動等を経理局でモニタリングしており、市況や取引先企業との
関係を勘案して保有状況を継続的に見直している。
③ 資金調達に係る流動性リスク(支払期日に支払いを実行できなくなるリスク)の管理
当社は、適切な資金運用と計画的な設備投資により流動性リスクに対応している。営業性資金の厳密な管理に加え、必要に応じて
取引銀行の当座貸越枠を利用することで、十分な手許流動性資金を確保している。
(4)金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれている。当該価額
の算定においては変動要因を織り込んでいるため、異なる前提条件等を採用することにより、当該価額が変動することがある。
2.金融商品の時価等に関する事項
連結貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりである。
前連結会計年度(2020年3月31日)
当連結会計年度(2021年3月31日)
(注)1.金融商品の時価の算定方法及び有価証券に関する事項
資 産
(1)現金及び預金、(2)受取手形及び売掛金、(3)電子記録債権
これらは短期間で決済され、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから当該帳簿価額によっている。
(4)有価証券及び投資有価証券
これらの時価について、株式等は取引所の価格によっており、債券は取引所の価格又は取引金融機関等から提示された
価格によっている。また、保有目的ごとの有価証券に関する事項については、注記事項「有価証券関係」に記載している。
負 債
(1)支払手形及び買掛金、(2)短期借入金、(3)未払金
これらは短期間で決済され、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから当該帳簿価額によっている。なお、未払金は金額的
重要性が増したため、当連結会計年度より注記している。この表示方法の変更を反映させるため、前連結会計年度につい
ても記載している。
(4)長期借入金
元利金の合計を同様の新規借入を行った場合に想定される利率で割り引いて算定する方法によっている。
(注)2.時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品
これらについては市場価格がなく、かつ将来キャッシュ・フローを見積もることができず、時価を把握することが極めて困難と
認められるため、(4)有価証券及び投資有価証券には含めていない。
(注)3.金銭債権及び満期のある有価証券の連結決算日後の償還予定額
前連結会計年度(2020年3月31日)
当連結会計年度(2021年3月31日)
(注)4. 短期借入金及び長期借入金の連結決算日後の返済予定額
前連結会計年度(2020年3月31日)
当連結会計年度(2021年3月31日)
1.金融商品の状況に関する事項
(1)金融商品に対する取組方針
当社グループは、資金運用については安全で流動性の高い金融資産を主とし、また資金調達については経営計画に基づき必要な資
金を銀行等金融機関から調達している。
(2)金融商品の内容及びそのリスク
営業債権である受取手形及び売掛金、電子記録債権は顧客の信用リスクに晒されている。また有価証券及び投資有価証券はその他
有価証券であり、価格変動リスク及びデフォルトリスクに晒されている。
営業債務である支払手形、買掛金及び未払金は1年以内の支払期日であり、借入金の使途は運転資金(短期)及び設備投資資金
(長期)である。
(3)金融商品に係るリスク管理体制
① 信用リスク(取引先の契約不履行等に係るリスク)の管理
当社は、営業債権である受取手形及び売掛金、電子記録債権に係る顧客の信用リスクは営業局業務企画部他管理部門が主要な取引
先をモニタリングし、リスク低減を図っている。連結子会社についても、同様の管理を行なっている。
また有価証券及び投資有価証券は主として株式・投資信託・債券等であり定期的に時価の把握を行っている。
② 市場リスク(為替や金利等の変動リスク)の管理
当社の外貨建ての営業債権債務は、海外支局の活動経費など一部の取引に限られており、為替リスクは僅少である。
有価証券及び投資有価証券については、金利の動向による時価の変動等を経理局でモニタリングしており、市況や取引先企業との
関係を勘案して保有状況を継続的に見直している。
③ 資金調達に係る流動性リスク(支払期日に支払いを実行できなくなるリスク)の管理
当社は、適切な資金運用と計画的な設備投資により流動性リスクに対応している。営業性資金の厳密な管理に加え、必要に応じて
取引銀行の当座貸越枠を利用することで、十分な手許流動性資金を確保している。
(4)金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれている。当該価額
の算定においては変動要因を織り込んでいるため、異なる前提条件等を採用することにより、当該価額が変動することがある。
2.金融商品の時価等に関する事項
連結貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりである。
前連結会計年度(2020年3月31日)
| 連結貸借対照表計上額 (百万円) | 時価(百万円) | 差額(百万円) | |
| (1)現金及び預金 | 11,260 | 11,260 | - |
| (2)受取手形及び売掛金 | 3,599 | 3,599 | - |
| (3)電子記録債権 | 323 | 323 | - |
| (4)有価証券及び投資有価証券 | 9,641 | 9,641 | - |
| 資産計 | 24,823 | 24,823 | - |
| (1)支払手形及び買掛金 | 583 | 583 | - |
| (2)短期借入金 | 50 | 50 | - |
| (3)未払金 | 483 | 483 | - |
| (4)長期借入金 | 1,559 | 1,559 | 0 |
| 負債計 | 2,675 | 2,675 | 0 |
当連結会計年度(2021年3月31日)
| 連結貸借対照表計上額 (百万円) | 時価(百万円) | 差額(百万円) | |
| (1)現金及び預金 | 7,402 | 7,402 | - |
| (2)受取手形及び売掛金 | 3,972 | 3,972 | - |
| (3)電子記録債権 | 91 | 91 | - |
| (4)有価証券及び投資有価証券 | 13,092 | 13,092 | - |
| 資産計 | 24,556 | 24,556 | - |
| (1)支払手形及び買掛金 | 503 | 503 | - |
| (2)短期借入金 | - | - | - |
| (3)未払金 | 1,266 | 1,266 | - |
| (4)長期借入金 | 1,271 | 1,277 | 6 |
| 負債計 | 3,040 | 3,046 | 6 |
(注)1.金融商品の時価の算定方法及び有価証券に関する事項
資 産
(1)現金及び預金、(2)受取手形及び売掛金、(3)電子記録債権
これらは短期間で決済され、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから当該帳簿価額によっている。
(4)有価証券及び投資有価証券
これらの時価について、株式等は取引所の価格によっており、債券は取引所の価格又は取引金融機関等から提示された
価格によっている。また、保有目的ごとの有価証券に関する事項については、注記事項「有価証券関係」に記載している。
負 債
(1)支払手形及び買掛金、(2)短期借入金、(3)未払金
これらは短期間で決済され、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから当該帳簿価額によっている。なお、未払金は金額的
重要性が増したため、当連結会計年度より注記している。この表示方法の変更を反映させるため、前連結会計年度につい
ても記載している。
(4)長期借入金
元利金の合計を同様の新規借入を行った場合に想定される利率で割り引いて算定する方法によっている。
(注)2.時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品
| 区分 | 前連結会計年度 (2020年3月31日) | 当連結会計年度 (2021年3月31日) |
| 非上場株式(百万円) | 656 | 646 |
これらについては市場価格がなく、かつ将来キャッシュ・フローを見積もることができず、時価を把握することが極めて困難と
認められるため、(4)有価証券及び投資有価証券には含めていない。
(注)3.金銭債権及び満期のある有価証券の連結決算日後の償還予定額
前連結会計年度(2020年3月31日)
| 1年以内 (百万円) | 1年超5年以内 (百万円) | 5年超10年以内 (百万円) | 10年超 (百万円) | |
| 現金及び預金 | 11,260 | - | - | - |
| 受取手形及び売掛金 | 3,599 | - | - | - |
| 電子記録債権 | 323 | - | - | - |
| 有価証券及び投資有価証券 | ||||
| その他有価証券のうち満期があるもの | ||||
| (1) 債券 | 310 | 900 | 700 | - |
| (2) その他 | - | - | - | - |
| 合計 | 15,492 | 900 | 700 | - |
当連結会計年度(2021年3月31日)
| 1年以内 (百万円) | 1年超5年以内 (百万円) | 5年超10年以内 (百万円) | 10年超 (百万円) | |
| 現金及び預金 | 7,402 | - | - | - |
| 受取手形及び売掛金 | 3,972 | - | - | - |
| 電子記録債権 | 91 | - | - | - |
| 有価証券及び投資有価証券 | ||||
| その他有価証券のうち満期があるもの | ||||
| (1) 債券 | 100 | 1,100 | 800 | - |
| (2) その他 | - | - | - | - |
| 合計 | 11,565 | 1,100 | 800 | - |
(注)4. 短期借入金及び長期借入金の連結決算日後の返済予定額
前連結会計年度(2020年3月31日)
| 1年以内 (百万円) | 1年超 2年以内 (百万円) | 2年超 3年以内 (百万円) | 3年超 4年以内 (百万円) | 4年超 5年以内 (百万円) | 5年超 (百万円) | |
| 短期借入金 | 50 | - | - | - | - | - |
| 長期借入金 | 288 | 198 | 174 | 174 | 174 | 552 |
当連結会計年度(2021年3月31日)
| 1年以内 (百万円) | 1年超 2年以内 (百万円) | 2年超 3年以内 (百万円) | 3年超 4年以内 (百万円) | 4年超 5年以内 (百万円) | 5年超 (百万円) | |
| 短期借入金 | - | - | - | - | - | - |
| 長期借入金 | 198 | 174 | 174 | 174 | 174 | 379 |
10年以上蓄積したファイナンスデータとAIを掛け合わせて、投資の意思決定を加速させるポジションです。
