繰延税金負債

有報情報

#1 事業用土地の再評価に関する注記（連結）

※5 土地の再評価
一部の連結子会社は土地の再評価に関する法律(平成10年3月31日公布法律第34号)に基づき、事業用の土地の再評価を行っております。評価差額のうち、当該評価差額に係る税金相当額を「再評価に係る繰延税金負債」として負債の部に計上しております。
なお、再評価差額から税金相当額を控除した「土地再評価差額金」のうち連結開始時点の残高は、連結財務諸表上相殺消去されております。

2022/06/28 13:56

#2 税効果会計関係、財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度(2021年3月31日)		当事業年度(2022年3月31日)
繰延税金資産合計	1,044		336
(繰延税金負債)
組織再編に伴う関係会社株式	4,049	百万円	4,241	百万円
繰延税金負債合計	55,659		56,977
繰延税金負債の純額	54,614	百万円	56,641	百万円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

2022/06/28 13:56

#3 税効果会計関係、連結財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度(2021年3月31日)		当連結会計年度(2022年3月31日)
繰延税金資産合計	20,683		18,566
(繰延税金負債)
その他有価証券評価差額金	53,125		54,221
繰延税金負債合計	91,825		93,285
繰延税金負債の純額	71,142	百万円	74,718	百万円

(注) 1 税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額

2022/06/28 13:56