有価証券報告書-第60期(平成28年4月1日-平成29年3月31日)
デリバティブ取引関係
(デリバティブ取引関係)
1 ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引
(1)通貨関連
前連結会計年度(平成28年3月31日)
(注)為替予約等の振当処理によるものは、ヘッジ対象とされている外貨建金銭債権債務等と一体として処理されて いるため、「金融商品関係」注記デリバティブ取引の連結貸借対照表計上額及び時価には含まれていない。
当連結会計年度(平成29年3月31日)
(注)為替予約等の振当処理によるものは、ヘッジ対象とされている外貨建金銭債権債務等と一体として処理されて いるため、「金融商品関係」注記デリバティブ取引の連結貸借対照表計上額及び時価には含まれていない。
(2)金利関連
前連結会計年度(平成28年3月31日)
(注)金利スワップの特例処理によるものは、ヘッジ対象とされている借入金と一体として処理されているため、 その時価は、長期借入金の時価に含めて記載している。
当連結会計年度(平成29年3月31日)
(注)金利スワップの特例処理によるものは、ヘッジ対象とされている借入金と一体として処理されているため、 その時価は、長期借入金の時価に含めて記載している。
1 ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引
(1)通貨関連
前連結会計年度(平成28年3月31日)
ヘッジ会計の方法 | デリバティブ取引の種類等 | 主なヘッジ対象 | 契約額等 (百万円) | 契約額等 のうち1年超 (百万円) | 時価 (百万円) |
為替予約等の振当処理 | 為替予約取引 買建 米ドル 英ポンド | 買掛金、未払金 及び未払費用 未払費用 | 697 105 | ─ ─ | (注) (注) |
合 計 | 802 | ─ |
(注)為替予約等の振当処理によるものは、ヘッジ対象とされている外貨建金銭債権債務等と一体として処理されて いるため、「金融商品関係」注記デリバティブ取引の連結貸借対照表計上額及び時価には含まれていない。
当連結会計年度(平成29年3月31日)
ヘッジ会計の方法 | デリバティブ取引の種類等 | 主なヘッジ対象 | 契約額等 (百万円) | 契約額等 のうち1年超 (百万円) | 時価 (百万円) |
為替予約等の振当処理 | 為替予約取引 買建 英ポンド | 未払費用 | 94 | ─ | (注) |
合 計 | 94 | ─ |
(注)為替予約等の振当処理によるものは、ヘッジ対象とされている外貨建金銭債権債務等と一体として処理されて いるため、「金融商品関係」注記デリバティブ取引の連結貸借対照表計上額及び時価には含まれていない。
(2)金利関連
前連結会計年度(平成28年3月31日)
ヘッジ会計の方法 | デリバティブ取引の種類等 | 主なヘッジ対象 | 契約額等 (百万円) | 契約額等 のうち1年超 (百万円) | 時価 (百万円) |
金利スワップの特例処理 | 金利スワップ取引 | ||||
支払固定・ | 長期借入金 | 23,000 | 19,000 | (注) | |
受取変動 | |||||
合 計 | 23,000 | 19,000 |
(注)金利スワップの特例処理によるものは、ヘッジ対象とされている借入金と一体として処理されているため、 その時価は、長期借入金の時価に含めて記載している。
当連結会計年度(平成29年3月31日)
ヘッジ会計の方法 | デリバティブ取引の種類等 | 主なヘッジ対象 | 契約額等 (百万円) | 契約額等 のうち1年超 (百万円) | 時価 (百万円) |
金利スワップの特例処理 | 金利スワップ取引 | ||||
支払固定・ | 長期借入金 | 19,000 | 13,000 | (注) | |
受取変動 | |||||
合 計 | 19,000 | 13,000 |
(注)金利スワップの特例処理によるものは、ヘッジ対象とされている借入金と一体として処理されているため、 その時価は、長期借入金の時価に含めて記載している。