有価証券報告書-第174期(令和3年1月1日-令和3年12月31日)

(デリバティブ取引関係)
1 ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
該当事項はありません。
2 ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引
(1) 通貨関連
前連結会計年度(2020年12月31日)

ヘッジ会計 の方法	デリバティブ 取引の種類等	主なヘッジ対象	契約額等 (百万円)	契約額のうち 1年超 (百万円)	時価 (百万円)	時価の算定方法
為替予約等の振当処理	為替予約取引	外貨建金銭債務	2,955	-	(注)	―
	買建
	米ドル

(注) 為替予約取引はヘッジ対象とされている外貨建金銭債権債務と一体として処理されているため、その時価は当該外貨建債権債務に含めて記載しております。
当連結会計年度(2021年12月31日)

ヘッジ会計 の方法

デリバティブ 取引の種類等

主なヘッジ対象

契約額等 (百万円)

契約額のうち 1年超 (百万円)

時価 (百万円)

時価の算定方法

為替予約等の振当処理	為替予約取引	外貨建金銭債権	8,340	-	(注)	―
	売建
	米ドル

為替予約等の振当処理	為替予約取引	外貨建金銭債務	6,246	-	(注)	―
	買建
	米ドル

(注) 為替予約取引はヘッジ対象とされている外貨建金銭債権債務と一体として処理されているため、その時価は当該外貨建債権債務に含めて記載しております。
(2) 商品関連
前連結会計年度(2020年12月31日)

ヘッジ会計 の方法	デリバティブ 取引の種類等	主なヘッジ対象	契約額等 (百万円)	契約額のうち 1年超 (百万円)	時価 (百万円)	時価の算定方法
原則的 処理方法	コモディティ スワップ取引	原料購入取引	1,111	-	△299	取引先金融機関等から提示された価格等に基づき算定

当連結会計年度(2021年12月31日)

ヘッジ会計 の方法	デリバティブ 取引の種類等	主なヘッジ対象	契約額等 (百万円)	契約額のうち 1年超 (百万円)	時価 (百万円)	時価の算定方法
原則的 処理方法	コモディティ スワップ取引	原料購入取引	2,239	-	440	取引先金融機関等から提示された価格等に基づき算定

(3) 金利関連
前連結会計年度(2020年12月31日)

ヘッジ会計 の方法	デリバティブ 取引の種類等	主なヘッジ対象	契約額等 (百万円)	契約額のうち 1年超 (百万円)	時価 (百万円)	時価の算定方法
金利スワップ の特例処理	金利スワップ 取引	長期借入金	558	495	(注)	―
	支払固定・ 変動受取

(注) 金利スワップの特例処理によるものはヘッジ対象とされている長期借入金と一体として処理されているため、その時価は、当該長期借入金の時価に含めて記載しております。
当連結会計年度(2021年12月31日)

ヘッジ会計 の方法	デリバティブ 取引の種類等	主なヘッジ対象	契約額等 (百万円)	契約額のうち 1年超 (百万円)	時価 (百万円)	時価の算定方法
金利スワップ の特例処理	金利スワップ 取引	長期借入金	552	483	(注)	―
	支払固定・ 変動受取

(注) 金利スワップの特例処理によるものはヘッジ対象とされている長期借入金と一体として処理されているため、その時価は、当該長期借入金の時価に含めて記載しております。