訂正有価証券報告書-第93期(平成26年1月1日-平成26年12月31日)

(金融商品関係)
1.金融商品の状況に関する事項
(1)金融商品に対する取組方針
当社グループは、設備投資計画に照らして、必要な資金(主に銀行借入)を調達しております。一時的な余資は預金等の安全性の高い金融資産で運用し、また、短期的な運転資金を銀行借入により調達しております。
(2)金融商品の内容及びそのリスク
営業債権である受取手形及び売掛金は、顧客の信用リスクに晒されております。
投資有価証券は、主に業務上の関係を有する企業の株式であり、市場価格の変動リスクに晒されております。また、関係会社に対し長期貸付けを行なっております。
営業債務である支払手形及び買掛金は、そのほとんどが1年以内の支払期日であります。
短期借入金は主に運転資金の調達を目的としたものであり、また長期借入金は、主に設備投資に係る資金調達を目的としたものであります。
(3)金融商品に係るリスク管理体制
① 信用リスク(取引先の契約不履行等に係るリスク)の管理
当社グループは、各社ごとの与信管理方針に従い、取引相手ごとの支払期日や債権残高を管理しております。また営業部門が主要な取引先の状況を適時把握し、経理部門との情報共有化を行いながら債務状況等の悪化による貸倒リスクの早期把握や軽減に努めております。
② 市場リスク(為替や金利等の変動リスク)の管理
当社グループは、投資有価証券については、定期的に時価を把握し、また、市況や取引先企業との関係を勘案して保有状況を継続的に見直しております。
③ 資金調達に係る流動性リスク(支払期日に支払いを実行できなくなるリスク)の管理
当社グループは、適時に資金繰計画を作成・更新するとともに、手許流動性の維持などにより流動性リスクを管理しております。
(4)金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては変動要因を織り込んでいるため、異なる前提条件等を採用することにより、当該価額が変動することがあります。
2.金融商品の時価等に関する事項
連結貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは含まれておりません((注)2.参照)。
前連結会計年度(平成25年12月31日)

	連結貸借対照表計上額 (千円)	時価(千円)	差額(千円)
(1)現金及び預金	2,490,667	2,490,667	-
(2)受取手形及び売掛金	3,707,816	3,707,816	-
(3)投資有価証券	8,061,491	6,208,457	△1,853,033
(4)関係会社長期貸付金	6,130,000	6,451,309	321,309
資産計	20,389,974	18,858,250	△1,531,723
(1)支払手形及び買掛金	3,968,801	3,968,801	-
(2)短期借入金	2,955,000	2,955,000	-
(3) 長期借入金 (1年以内返済予定を含む)	30,815,855	31,316,705	500,850
負債計	37,739,656	38,240,506	500,850

当連結会計年度(平成26年12月31日)

	連結貸借対照表計上額 (千円)	時価(千円)	差額(千円)
(1)現金及び預金	2,280,209	2,280,209	-
(2)受取手形及び売掛金	3,885,944	3,885,944	-
(3)投資有価証券	8,385,152	6,991,034	△1,394,117
(4)関係会社長期貸付金	7,320,000	7,599,017	279,017
資産計	21,871,305	20,756,205	△1,115,100
(1)支払手形及び買掛金	4,078,305	4,078,305	-
(2)短期借入金	3,380,000	3,380,000	-
(3) 長期借入金 (1年以内返済予定を含む)	32,395,765	32,819,863	424,098
負債計	39,854,070	40,278,169	424,098

(注)1.金融商品の時価の算定方法並びに有価証券に関する事項
資 産
(1)現金及び預金、(2)受取手形及び売掛金
これらは短期間で決済されるものであるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
(3)投資有価証券
投資有価証券の時価については、取引所の価格によっております。また、保有目的ごとの有価証券に関する事項については、注記事項「有価証券関係」をご参照下さい。
(4)関係会社長期貸付金
関係会社長期貸付金の時価については、その将来キャッシュ・フローを国債の利回り等適切な指標に信用スプレッドを上乗せした利率で割り引いた現在価値により算定しております。
負 債
(1)支払手形及び買掛金、(2)短期借入金
これらは短期間で決済されるものであるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
(3)長期借入金
長期借入金の時価については、元利金の合計額を、同様の新規借入を行った場合に想定される利率で割り引いた現在価値により算定しております。
2.時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品

(単位:千円)

区分	前連結会計年度 (平成25年12月31日)	当連結会計年度 (平成26年12月31日)
非上場株式	2,715,414	3,200,462

これらについては、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、「(3)投資有価証券」には含めておりません。
3.金銭債権の連結決算日後の償還予定額
前連結会計年度(平成25年12月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 5年以内 (千円)	5年超 10年以内 (千円)	10年超 (千円)
現金及び預金	2,490,667	-	-	-
受取手形及び売掛金	3,707,816	-	-	-
関係会社長期貸付金	471,600	1,886,400	2,358,000	1,414,000
合計	6,670,083	1,886,400	2,358,000	1,414,000

当連結会計年度(平成26年12月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 5年以内 (千円)	5年超 10年以内 (千円)	10年超 (千円)
現金及び預金	2,268,537	-	-	-
受取手形及び売掛金	3,885,944	-	-	-
関係会社長期貸付金	-	2,252,000	2,815,000	2,253,000
合計	6,154,481	2,252,000	2,815,000	2,253,000

4.長期借入金及びリース債務の連結決算日後の返済予定額
前連結会計年度(平成25年12月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)
短期借入金	2,955,000	-	-	-	-	-
長期借入金	5,546,493	6,861,065	4,810,336	3,833,644	2,730,642	7,033,675
リース債務	9,357	5,541	4,234	2,874	229	-
合計	8,510,850	6,866,606	4,814,570	3,836,518	2,730,871	7,033,675

当連結会計年度(平成26年12月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)
短期借入金	3,380,000	-	-	-	-	-
長期借入金	7,412,593	5,803,266	5,013,784	3,850,942	2,877,955	7,437,225
合計	10,792,593	5,803,266	5,013,784	3,850,942	2,877,955	7,437,225