有価証券報告書-第86期(2023/01/01-2023/12/31)

(収益認識関係)
(1)顧客との契約から生じる収益を分解した情報
前連結会計年度(自 2022年1月1日 至 2022年12月31日)

				(単位:千円)
	報告セグメント			その他	合計
	宿泊事業	その他投資事業	計
宿泊	1,751,289	-	1,751,289	-	1,751,289
料飲	941,154	-	941,154	-	941,154
宴会	865,345	-	865,345	-	865,345
霊園	-	867,084	867,084	-	867,084
その他	249,697	-	249,697	-	249,697
顧客との契約から生じる収益	3,807,485	867,084	4,674,569	-	4,674,569
その他の収益	246,412	30,188	276,600	-	276,600
外部顧客への売上高	4,053,897	897,272	4,951,169	-	4,951,169

(注)その他の収益は、リース取引に関する会計基準に基づく賃貸収入であります。
当連結会計年度(自 2023年1月1日 至 2023年12月31日)

				(単位:千円)
	報告セグメント			その他	合計
	宿泊事業	その他投資事業	計
宿泊	3,375,452	-	3,375,452	-	3,375,452
料飲	926,737	-	926,737	-	926,737
宴会	1,505,711	-	1,505,711	-	1,505,711
霊園	-	866,876	866,876	-	866,876
その他	368,797	-	368,797	-	368,797
顧客との契約から生じる収益	6,176,697	866,876	7,043,574	-	7,043,574
その他の収益	242,342	23,378	265,720	-	265,720
外部顧客への売上高	6,419,039	890,255	7,309,294	-	7,309,294

(注)その他の収益は、リース取引に関する会計基準に基づく賃貸収入であります。
(2)収益を理解するための基礎となる情報
「連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項」の「(5)収益及び費用の計上基準」に記載のとおりであります。
(3)当連結会計年度および翌連結会計年度以降の収益の金額を理解するための情報
①契約残高
顧客との契約から生じた債権及び契約負債の残高は以下のとおりです。
前連結会計年度(自 2022年1月1日 至 2022年12月31日)

	当連結会計年度期首	当連結会計年度末
顧客との契約から生じた債権 売掛金	250,774千円	395,509千円
契約負債	62,529千円	43,224千円

連結貸借対照表において顧客との契約から生じた契約負債は主に、固定負債の「その他」に含まれております。契約負債は主に宿泊およびそれらに付帯するサービスの提供に対する長期預り金に関するものであります。
当連結会計年度(自 2023年1月1日 至 2023年12月31日)

	当連結会計年度期首	当連結会計年度末
顧客との契約から生じた債権 売掛金	395,509千円	537,397千円
契約負債	289,628千円	296,733千円

連結貸借対照表において顧客との契約から生じた契約負債は主に、固定負債の「その他」に含まれております。契約負債は主にマレーシアにおける霊園事業ならびに宿泊およびそれらに付帯するサービスの提供に対する前受金、長期預り金に関するものであります。
②残存履行義務に配分した取引価格
当連結会計年度末において、未充足(又は部分的に未充足)の履行義務に配分した取引価格の金額及びそのうち将来認識されると見込まれる期間は以下のとおりであります。なお、当社グループでは、残存履行義務に配分した取引価格の注記にあたって実務上の便法を適用し、商品券等の契約期間が1年超の契約は注記の対象に含めており、契約期間が1年以内の契約は注記の対象に含めておりません。

	前連結会計年度	当連結会計年度
1年以内	68千円	48千円
1年超	43,156千円	26,035千円
合計	43,224千円	26,083千円