有価証券報告書-第89期(令和3年1月1日-令和3年12月31日)

(金融商品関係)
1 金融商品の状況に関する事項
(1) 金融商品に対する取組方針
当社グループは、資金計画を作成し、必要な資金調達を行っております。当社は、東急グループのCMS(キャッシュマネジメントシステム)に参加しており、一時的な余資の預け入れや短期的な運転資金はCMSにより運用・調達しております。設備投資資金については、金融機関の借入等によっております。
(2) 金融商品の内容及びそのリスク
有価証券及び投資有価証券は、主に業務上の関係を有する企業の株式でありますが、このうち時価のあるものは市場価格の変動リスクに晒されております。また、時価のないものについても、当該企業の経営成績等により、減損のリスクに晒されております。
差入保証金は、主に賃借物件において預託しているものでありますが、取引先企業等の財務状況等に関する信用リスクに晒されております。
営業債務である買掛金は、1年以内の支払期日であります。有利子負債である借入金及びリース債務は、設備投資資金の調達を目的としたものであります。
なお、2021年6月には「歌舞伎町一丁目地区開発計画」に係る資金調達を行うため、取引銀行3行との間に借入極度額19,000,000千円のシンジケーション方式によるコミットメントライン契約を締結しております。
(3) 金融商品に係るリスク管理体制
① 信用リスク(取引先の契約不履行等に係るリスク)の管理
差入保証金については、与信管理要領に従って定期的にモニタリングを実施し、財務状況の悪化等を把握したときは速やかに対応するなどリスク軽減に努めております。
② 市場リスク(為替や金利等の変動リスク)の管理
有価証券及び投資有価証券については、定期的に時価や財務状況等を把握し、取引先との関係を勘案して保有状況を継続的に見直しております。
③ 資金調達に係る流動性リスク(支払期日に支払いを実行できなくなるリスク)の管理
当社グループは、各事業部門からの報告に基づき適時に資金計画を作成・更新するなどの方法によりリスクを管理しております。
(4) 金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては変動要因を織り込んでいるため、異なる前提条件を採用することにより、当該価額が変動することもあります。
2 金融商品の時価等に関する事項
連結貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは、含まれておりません((注) 2参照)。
前連結会計年度(2020年12月31日)

	連結貸借対照表計上額 (千円)	時価 (千円)	差額 (千円)
(1)現金及び預金	704,985	704,985	-
(2)短期貸付金	2,254,583	2,254,583	-
(3)投資有価証券
満期保有目的の債券	10,000	10,062	62
その他有価証券	1,167,229	1,167,229	-
(4)差入保証金	4,156,414	4,120,555	△35,858
資産計	8,293,212	8,257,415	△35,796
(1)買掛金	1,852,362	1,852,362	-
(2)長期借入金(1年内返済予定含む)	40,273	43,180	2,906
負債計	1,892,635	1,895,542	2,906

当連結会計年度(2021年12月31日)

	連結貸借対照表計上額 (千円)	時価 (千円)	差額 (千円)
(1)現金及び預金	664,339	664,339	-
(2)有価証券及び投資有価証券
満期保有目的の債券	10,000	10,029	29
その他有価証券	1,026,319	1,026,319	-
(3)差入保証金	4,155,444	4,108,455	△46,988
資産計	5,856,103	5,809,143	△46,959
(1)買掛金	2,048,581	2,048,581	-
(2)短期借入金	1,824,639	1,824,639	-
(3)長期借入金(1年内返済予定含む)	36,080	38,276	2,196
負債計	3,909,301	3,911,497	2,196

(注) 1 金融商品の時価の算定方法並びに有価証券に関する事項
前連結会計年度(2020年12月31日)
資 産
(1) 現金及び預金、並びに(2) 短期貸付金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
(3) 投資有価証券
満期保有目的の債券の時価は、取引金融機関から提示された価格によっております。
その他有価証券の時価は、取引所の価格によっております。
(4) 差入保証金
返還時期を見積もった上で、将来キャッシュ・フローを国債の利回り等適切な指標により割り引いて算出する方法によっております。
負 債
(1) 買掛金
短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
(2) 長期借入金(1年内返済予定含む)
時価については、その将来キャッシュ・フローを新規借入を行った場合に想定される利率で割り引いた現在価値により算定しております。
当連結会計年度(2021年12月31日)
資 産
(1) 現金及び預金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
(2) 有価証券及び投資有価証券
満期保有目的の債券の時価は、取引金融機関から提示された価格によっております。
その他有価証券の時価は、取引所の価格によっております。
(3) 差入保証金
返還時期を見積もった上で、将来キャッシュ・フローを国債の利回り等適切な指標により割り引いて算出する方法によっております。
負 債
(1) 買掛金、並びに(2) 短期借入金
短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
(3) 長期借入金(1年内返済予定含む)
時価については、その将来キャッシュ・フローを新規借入を行った場合に想定される利率で割り引いた現在価値により算定しております。
2 時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品の連結貸借対照表計上額
(単位:千円)

区分	2020年12月31日	2021年12月31日
非上場株式等 (※1)	506,127	500,819
関係会社株式 (※1)	12,114	495,307
差入保証金 (※2)	3,583,639	3,444,161
受入保証金 (※3)	5,575,739	5,297,451

(※1) これらについては、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められるため、前連結会計年度の「(3) 投資有価証券」及び、当連結会計年度の「(2) 有価証券及び投資有価証券」には含めておりません。
(※2) 差入保証金のうち、償還予定が合理的に見積れず、時価を把握することが極めて困難と認められるものについては、前連結会計年度の「(4) 差入保証金」及び、当連結会計年度の「(3) 差入保証金」には含めておりません。
(※3) 受入保証金については、償還予定が合理的に見積れず、時価を把握することが極めて困難と認められるため、時価開示の対象としておりません。
3 金銭債権及び満期のある有価証券の連結決算日後の償還予定額
前連結会計年度(2020年12月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 5年以内 (千円)	5年超 10年以内 (千円)	10年超 (千円)
現金及び預金
預金	526,334	-	-	-
投資有価証券
満期保有目的の債券
社債	-	10,000	-	-
差入保証金	-	1,458,821	1,556,923	1,140,669
合計	526,334	1,468,821	1,556,923	1,140,669

当連結会計年度(2021年12月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 5年以内 (千円)	5年超 10年以内 (千円)	10年超 (千円)
現金及び預金
預金	466,630	-	-	-
有価証券
満期保有目的の債券
社債	10,000	-	-	-
差入保証金	345,198	1,673,154	1,415,729	721,361
合計	821,829	1,673,154	1,415,729	721,361

4 長期借入金、リース債務及びその他の有利子負債の連結決算日後の返済予定額
前連結会計年度(2020年12月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)
長期借入金	4,193	4,282	4,373	4,466	4,560	18,397
リース債務	131,122	137,849	146,908	156,623	167,043	1,027,300
合計	135,316	142,132	151,281	161,089	171,603	1,045,697

当連結会計年度(2021年12月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)
短期借入金	1,824,639	-	-	-	-	-
長期借入金	4,282	4,373	4,466	4,560	4,657	13,739
リース債務	143,955	153,014	162,729	173,149	184,324	878,595
合計	1,972,878	157,388	167,195	177,710	188,982	892,334