東急レクリエーション（9631）の引当金の推移 - 全期間

【期間】

通期
全期間

連結

2010年12月31日: 4336万
2011年3月31日 +120.54%: 9563万
2011年6月30日 -70.59%: 2812万
2011年9月30日 +229.57%: 9267万
2011年12月31日 -70%: 2780万
2012年3月31日 +204.24%: 8458万
2012年6月30日 -67.17%: 2776万
2012年9月30日 +203.82%: 8435万
2012年12月31日 -31.66%: 5764万
2013年3月31日 +77.18%: 1億214万
2013年6月30日 -69.18%: 3148万
2013年9月30日 +225.03%: 1億232万
2013年12月31日 -19.76%: 8210万
2014年3月31日 +33.66%: 1億973万
2014年6月30日 -65.28%: 3810万
2014年9月30日 +195.91%: 1億1274万
2014年12月31日 -45.53%: 6141万
2015年3月31日 +72.66%: 1億604万
2015年6月30日 -67.55%: 3440万
2015年9月30日 +217.21%: 1億913万
2015年12月31日 -66.36%: 3670万
2016年3月31日 +219.64%: 1億1733万
2016年6月30日 -68.97%: 3640万
2016年9月30日 +221.91%: 1億1719万
2016年12月31日 -65.6%: 4031万
2017年3月31日 +209.46%: 1億2475万
2017年6月30日 -68.65%: 3910万
2017年9月30日 +223.96%: 1億2668万
2017年12月31日 -52.54%: 6012万
2018年3月31日 +134.73%: 1億4112万
2018年6月30日 -72.32%: 3906万
2018年9月30日 +265.04%: 1億4261万
2018年12月31日 -55.78%: 6307万
2019年3月31日 +138.01%: 1億5011万
2019年6月30日 -66.65%: 5006万
2019年9月30日 +215.03%: 1億5773万
2019年12月31日 -62.99%: 5837万
2020年3月31日 +199.3%: 1億7470万
2020年6月30日 -76.89%: 4037万
2020年9月30日 +296.78%: 1億6019万
2020年12月31日 -67.4%: 5221万
2021年3月31日 +220.39%: 1億6729万
2021年6月30日 -72.54%: 4594万
2021年9月30日 +252.75%: 1億6205万
2021年12月31日 -69.15%: 5000万
2022年3月31日 +249.32%: 1億7465万
2022年6月30日 -67.14%: 5738万
2022年9月30日 +217.92%: 1億8244万

有報情報

#1 主要な販売費及び一般管理費（連結）

※2 販売費及び一般管理費のうち主要な費目及び金額は、次のとおりであります。

	前連結会計年度(自 2020年1月1日至 2020年12月31日)	当連結会計年度(自 2021年1月1日至 2021年12月31日)
退職給付費用	45,474	30,627
賞与引当金繰入額	17,126	14,520

2022/03/23 12:40

#2 会計方針に関する事項（連結）

リース期間を耐用年数とし、残存価額を零とする定額法を採用しております。
(3) 重要な引当金の計上基準
① 貸倒引当金

2022/03/23 12:40

#3 売上原価に含まれる賞与引当金繰入額に関する注記（連結）

※1 売上原価に含まれる賞与引当金繰入額は、次のとおりであります。

	前連結会計年度(自 2020年1月1日至 2020年12月31日)		当連結会計年度(自 2021年1月1日至 2021年12月31日)
賞与引当金繰入額	33,799	千円	35,479	千円

2022/03/23 12:40

#4 引当金明細表（連結）

【引当金明細表】

科目	当期首残高(千円)	当期増加額(千円)	当期減少額(千円)	当期末残高(千円)
貸倒引当金	8	6,624	8	6,624
賞与引当金	42,217	37,276	42,217	37,276

2022/03/23 12:40

#5 税効果会計関係、財務諸表（連結）

1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度(2020年12月31日)	当事業年度(2021年12月31日)
繰延税金資産
退職給付引当金	102,771千円	101,774千円
賞与引当金	12,926	11,413
減損損失	633,860	833,753

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

2022/03/23 12:40

#6 税効果会計関係、連結財務諸表（連結）

1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度(2020年12月31日)	当連結会計年度(2021年12月31日)
退職給付に係る負債	120,301千円	121,372千円
賞与引当金	16,275	15,789
減損損失	633,879	833,772

(注) 評価性引当額が41,245千円増加しております。この増加の主な内容は、当社において資産除去債務に関する評価性引当額を60,630千円追加的に認識し、子会社2社を連結の範囲から除外したこと(19,380千円の減少)に伴うものであります。
2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

2022/03/23 12:40

#7 重要な会計方針、財務諸表（連結）

リース期間を耐用年数とし、残存価額を零とする定額法を採用しております。
5 引当金の計上基準
(1) 貸倒引当金

2022/03/23 12:40