有価証券報告書-第96期(平成25年2月1日-平成26年1月31日)

(金融商品関係)
1 金融商品の状況に関する事項
(1) 金融商品に対する取組方針
当社グループは、資産運用については安全性の高い金融資産に限定し、資金調達については金融機関からの借入や社債発行などによっております。デリバティブ取引は、後述するリスクを回避するために利用しており、投機的な取引は行わない方針であります。
(2) 金融商品の内容及びそのリスク並びにリスク管理体制
営業債権である売掛金にかかる顧客の信用リスクは、各社の社内規定等に基づき与信管理を行い、リスクの低減を図っております。
有価証券及び投資有価証券は主として株式であり、市場価格の変動リスクに晒されておりますが、定期的に時価や発行体の財務状況を把握し、保有状況を継続的に見直しております。
営業債務である買掛金は、そのほとんどが1年以内の支払期日であります。
借入金のうち、短期借入金は主に運転資金に、長期借入金及び社債は主に設備投資にかかる資金調達であります。一部の長期借入金の金利変動リスクに対しては、金利スワップ取引により支払利息の固定化を実施しております。また、資金調達にかかる流動性リスクについては、資金繰計画を適時に作成し、適切な資金管理を行うことでこれを回避しております。さらに、取引先を多数の金融機関に分散することにより、資金調達手段の多様化を進め、流動性を確保しております。
なお、デリバティブは「デリバティブ取引の取扱規程」に従い、実需の範囲で行うこととしております。
(3) 金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格が無い場合には合理的に算定された価額が含まれております。また、「デリバティブ取引関係」注記におけるデリバティブ取引に関する契約額等については、その金額自体がデリバティブ取引に係る市場リスクを示すものではありません。
2 金融商品の時価等に関する事項
連結貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるもの((注)2 参照)及び重要性が乏しいものについては、次表には含めておりません。
前連結会計年度(平成25年1月31日)
(単位:千円)

	連結貸借対照表 計上額	時価	差額
(1)現金及び預金	1,201,259	1,201,259	―
(2)売掛金	255,535	255,535	―
(3)有価証券及び投資有価証券
その他有価証券	276,624	276,624	―
資産計	1,733,420	1,733,420	―
(1)買掛金	178,792	178,792	―
(2)短期借入金(*)	16,000	16,000	―
(3)社債	1,700,000	1,719,145	19,145
(4)長期借入金(*)	12,888,588	12,930,549	41,961
負債計	14,783,380	14,844,487	61,107
デリバティブ取引	―	―	―

(*)1年内返済予定の長期借入金は(4)長期借入金に含めております。
当連結会計年度(平成26年1月31日)
(単位:千円)

	連結貸借対照表 計上額	時価	差額
(1)現金及び預金	2,373,859	2,373,859	―
(2)売掛金	278,982	278,982	―
(3)有価証券及び投資有価証券
その他有価証券	391,611	391,611	―
資産計	3,044,454	3,044,454	―
(1)買掛金	179,821	179,821	―
(2)短期借入金(※1)	―	―	―
(3)社債(※2)	1,700,000	1,712,397	12,397
(4)長期借入金(※1)	13,465,724	13,501,130	35,406
負債計	15,345,545	15,393,349	47,804
デリバティブ取引	―	―	―

※1 1年内返済予定の長期借入金は(4)長期借入金に含めております。
※2 1年内償還予定の社債は(3)社債に含めております。
(注)1 金融商品の時価の算定方法並びに有価証券及びデリバティブ取引に関する事項
資 産
(1)現金及び預金、(2)売掛金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
(3)有価証券及び投資有価証券
これらの時価について、株式は取引所の価格、債券は取引所の価格又は取引先金融機関から提示された価格、投資信託は公表されている基準価格によっております。
また、保有目的ごとの有価証券に関する事項については、「有価証券関係」注記をご参照ください。
負 債
(1)買掛金、(2)短期借入金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
(3)社債、(4)長期借入金
これらの時価については、元利金の合計額を同様の新規借入を行った場合に想定される利率で割り引いて計算する方法によっております。変動金利による長期借入金は、短期間で市場金利を反映し、また、当社の信用状態は実行後大きく異なっていないことから、時価は帳簿価額と近似していると考えられるため、当該帳簿価額によっております。なお、金利スワップの特例処理の対象とされている変動金利の長期借入金については、当該金利スワップと一体として処理された元利金の合計額を、同様の借入を行った場合に適用される合理的に見積もられる利率で割り引いて算定する方法によっております。
デリバティブ取引
「デリバティブ取引関係」注記をご参照ください。
(注)2 時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品の連結貸借対照表計上額
(単位:千円)

区分	平成25年1月31日	平成26年1月31日
非上場株式等	120,513	35,992
長期預り保証金	2,293,466	2,123,047

上記については、市場価格がなく、将来キャッシュ・フローを見積ることなどができず、時価を把握することが極めて困難と認められるため時価開示の対象としておりません。
(注)3 金銭債権及び有価証券のうち満期のあるものの連結決算日後の償還予定額
前連結会計年度(平成25年1月31日)
(単位:千円)

	1年以内	1年超 5年以内	5年超 10年以内	10年超
現金及び預金	1,201,259	―	―	―
売掛金	255,535	―	―	―
有価証券及び投資有価証券
その他有価証券のうち 満期があるもの(国債)	―	25,000	―	―
合計	1,456,795	25,000	―	―

当連結会計年度(平成26年1月31日)
(単位:千円)

	1年以内	1年超 5年以内	5年超 10年以内	10年超
現金及び預金	2,373,859	―	―	―
売掛金	278,982	―	―	―
有価証券及び投資有価証券
その他有価証券のうち 満期があるもの(国債)	―	15,000	75,400	―
合計	2,652,842	15,000	75,400	―

(注)4 社債、長期借入金の連結決算日後の返済予定額
前連結会計年度(平成25年1月31日)
(単位:千円)

	1年以内	1年超 2年以内	2年超 3年以内	3年超 4年以内	4年超 5年以内	5年超
社債	―	500,000	500,000	700,000	―	―
長期借入金	3,406,674	5,756,711	1,321,236	1,105,227	1,101,660	197,080
合計	3,406,674	6,256,711	1,821,236	1,805,227	1,101,660	197,080

当連結会計年度(平成26年1月31日)
(単位:千円)

	1年以内	1年超 2年以内	2年超 3年以内	3年超 4年以内	4年超 5年以内	5年超
社債	500,000	500,000	700,000	―	―	―
長期借入金	6,071,831	1,705,756	1,753,627	2,235,320	1,412,350	286,840
合計	6,571,831	2,205,756	2,453,627	2,235,320	1,412,350	286,840