有価証券報告書-第101期(平成30年2月1日-平成31年1月31日)
税効果会計関係
(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
繰延税金資産(流動)
繰延税金資産(固定)
繰延税金負債(固定)
2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳
前事業年度及び当事業年度は、法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異が法定実効税率の100分の5以下であるため、注記を省略しております。
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
前事業年度 (2018年1月31日) | 当事業年度 (2019年1月31日) |
繰延税金資産(流動)
未払事業税 | 14,092千円 | 1,055千円 |
賞与引当金 | 6,480千円 | 6,535千円 |
未払事業所税 | 3,708千円 | 3,684千円 |
未払役員退職慰労金 | 1,386千円 | 1,377千円 |
資産除去債務 | ―千円 | 28,814千円 |
その他 | 2,268千円 | 2,253千円 |
繰延税金資産の純額 | 27,937千円 | 43,721千円 |
繰延税金資産(固定)
減損損失 | 144,898千円 | 135,186千円 |
退職給付引当金 | 107,338千円 | 112,222千円 |
減価償却超過額 | 35,073千円 | 32,216千円 |
その他 | 14,857千円 | 14,857千円 |
小計 | 302,167千円 | 294,483千円 |
評価性引当額 | △93,231千円 | △93,231千円 |
繰延税金資産合計 | 208,936千円 | 201,252千円 |
繰延税金負債との相殺 | △208,936千円 | △201,252千円 |
繰延税金資産の純額 | ―千円 | ―千円 |
繰延税金負債(固定)
固定資産圧縮積立金 | △1,077,816千円 | △1,057,220千円 |
その他有価証券評価差額金 | △60,137千円 | △57,790千円 |
繰延税金負債合計 | △1,137,953千円 | △1,115,010千円 |
繰延税金資産との相殺 | 208,936千円 | 201,252千円 |
繰延税金負債の純額 | △929,017千円 | △913,758千円 |
2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳
前事業年度及び当事業年度は、法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異が法定実効税率の100分の5以下であるため、注記を省略しております。