営業未払金

有報情報

#1 主な資産及び負債の内容（連結）

営業未払金	39,993千円
	20,569千円
	19,877千円
	183,247千円
	計					263,689千円

(2) 【主な資産及び負債の内容】
営業未払金39,993千円20,569千円19,877千円183,247千円計263,689千円社債5,000,000千円12,000,000千円計17,000,000千円

2014/03/27 13:35

#2 金融商品関係、連結財務諸表（連結）

営業債権である営業未収入金の一部は、顧客の信用リスクに晒されております。当該リスクに関しては、取引先ごとに期日及び残高の管理をするとともに、財務状況の悪化等による回収懸念の早期把握や軽減を図っております。 有価証券は主としてMMF、投資有価証券は主として事業上の関係を有する企業の株式であり、市場価格の変動リスクに晒されておりますが、定期的に時価の把握を行っております。
営業債務である営業未払金及び未払金は、1年以内の支払期日であります。
借入金及び社債は、設備投資に必要な資金の調達を目的としております。借入金につきましては、金利の変動リスクに晒されておりますが、支払金利の変動リスクを回避し支払利息の固定化を図るために、個別契約ごとにデリバティブ取引(金利スワップ取引)をヘッジ手段として利用しております。ヘッジの有効性の評価方法については、金利スワップの特例処理の要件を満たしているため、その判定をもって有効性の評価を省略しております。

2014/03/27 13:35