有価証券報告書-第96期(平成31年3月1日-令和2年2月29日)

(3) 【監査の状況】
① 監査役監査の状況
監査役(有価証券報告書提出日現在4名、うち常勤監査役1名、社外監査役3名)は監査業務に際し、定期的に取締役や使用人からその職務に関する報告を受けるとともに、重要な会議にすべて出席してその審議内容を直接聴取し、すべての経営情報を閲覧できる体制をとっております。
また監査役会は、内部統制委員会、会計監査人と定期的に意見交換を行い、会計情報の適正性について常に確認できる体制をとっております。
② 内部監査の状況
財務報告の適正性を確保するため内部統制委員会(当社5名、子会社5名)を設置し、監査役会、会計監査人と連携し、内部統制監査における整備運用状況の評価結果を業務改善に繋げる等して有効性を確保しております。
③ 会計監査の状況
a.監査法人の名称
新創監査法人
b.業務を執行した公認会計士
指定社員 業務執行社員 髙橋 克典
指定社員 業務執行社員 篠原 一馬
c.監査業務に係る補助者の構成
当連結会計年度において当社の会計監査業務に係る補助者は公認会計士3名、会計士試験合格者1名であります。
d.監査法人の選定方針と理由
当社は適切な監査を確保するため、監査法人の選定に際し、独立性、職務執行及び品質管理の体制の適正性、会計監査の実施体制及び監査報酬の妥当性等を考慮して選定しております。
監査役会は、会計監査人が会社法・公認会計士法等の法令に違反・抵触し、あるいはその独立性や職業倫理の遵守等において不適切と判断した場合には、会計監査人の解任または不再任を決定いたします。
e.監査役及び監査役会による監査法人の評価
当社の監査役及び監査役会は、監査法人に対して評価を行っております。この評価については、監査役会の定める評価基準に基づき、独立性、職務執行及び品質管理の体制の適正性、会計監査の実施状況等について評価を行っております。また経理部等の意見を聴取し、評価に反映しております。
④ 監査報酬の内容等
a.監査公認会計士等に対する報酬

区分	前連結会計年度		当連結会計年度
	監査証明業務に 基づく報酬(千円)	非監査業務に 基づく報酬(千円)	監査証明業務に 基づく報酬(千円)	非監査業務に 基づく報酬(千円)
提出会社	19,500	-	19,500	-
連結子会社	-	-	-	-
計	19,500	-	19,500	-

b.監査公認会計士等と同一のネットワークに対する報酬(a.を除く)
前連結会計年度
該当事項はありません。
当連結会計年度
該当事項はありません。
c.その他の重要な監査証明業務に基づく報酬の内容
前連結会計年度
該当事項はありません。
当連結会計年度
該当事項はありません。
d.監査報酬の決定方針
監査報酬の額は監査日数及び監査計画等の内容を勘案して決定しております。
e.監査役会が会計監査人の報酬等に同意した理由
監査日数及び監査計画等の内容、報酬見積の算定根拠等を総合的に判断して同意しております。