半期報告書-第66期(令和3年4月1日-令和4年3月31日)

(金融商品関係)
1.金融商品の時価等に関する事項
中間貸借対照表計上額(貸借対照表計上額)、時価及びこれらの差額については、以下のとおりであります。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは含まれておりません((注2)参照)。
前事業年度(2021年3月31日) (単位:千円)

	貸借対照表計上額	時価	差額
(1)現金及び預金	479,903	479,903	―
(2)売掛金	31,643	31,643
貸倒引当金(※1)	△1,070	△1,070
	30,573	30,573	―
(3)投資有価証券
その他有価証券	106,770	106,770	―
資産計	617,247	617,247	―
(1)未払金	22,499	22,499	―
負債計	22,499	22,499	―

(※1)売掛金に個別に計上している貸倒引当金を控除しております。
当中間会計期間(2021年9月30日) (単位:千円)

	中間貸借対照表計上額	時価	差額
(1)投資有価証券
その他有価証券	100,620	100,620	―
資産計	127,276	127,276	―

(※1)「現金及び預金」については、現金であること、及び預金、売掛金は短期間で決済されるため時価が帳簿価額に近似するものであることから、記載を省略しております。
(注1)金融商品の時価の算定方法及び有価証券に関する事項
資 産
(1) 売掛金
短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
(2) 投資有価証券
公表されている基準価額によっております。
(注2)時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品の中間貸借対照表計上額(貸借対照表計上額)
(単位:千円)

区分	2021年3月31日	2021年9月30日
会員預り金	61,630	61,630

2.金融商品の時価のレベルごとの内訳等に関する事項
金融商品の時価を、時価の算定に係るインプットの観察可能性及び重要性に応じて、以下の3つのレベルに分類しております。
レベル1の時価:観察可能な時価の算定に係るインプットのうち、活発な市場において形成される当該時価の算定の対象となる資産又は負債に関する相場価格により算定した時価
レベル2の時価:観察可能な時価の算定に係るインプットのうち、レベル1のインプット以外の時価の算定に係るインプットを用いて算定した時価
レベル3の時価:観察できない時価の算定に係るインプットを使用して算定した時価
時価の算定に重要な影響を与えるインプットを複数使用している場合には、それらのインプットがそれぞれ属するレベルのうち、時価の算定における優先順位が最も低いレベルに時価を分類しております。
(1) 時価で中間貸借対照表に計上している金融商品
当中間会計期間(2021年9月30日)

区分	時価(千円)
	レベル1	レベル2	レベル3	合計
有価証券及び投資有価証券
その他有価証券
株式	-	-	-	-
国債・地方債等	-	-	-	-
社債	-	-	-	-
その他	-	-	-	-
資産計	-	-	-	-

なお、投資信託の時価は上記には含めておりません。投資信託の中間貸借対照表計上額は100,620千円であります。