有価証券報告書-第66期(令和3年4月1日-令和4年3月31日)

(金融商品関係)
1.金融商品の状況に関する事項
(1)金融商品に対する取組方針
当社は、資金運用については預金・投資信託を中心に、効率的な方法によって資金運用を行っており、銀行借入等は行っておりません。投資有価証券については、半期ごとに時価の把握を行っております。
(2)金融商品の内容及びリスク並びにリスク管理体制
営業債権である売掛金は、顧客の信用リスクに晒されています。当該リスクに関しては、取引先ごとの期日管理及び残高管理を行っております。
投資有価証券である投資信託は、市場価格の変動リスクに晒されていますが、価格推移を日々確認しながら運用しております。
未払金は、そのほとんどが1ヵ月以内の支払期日であります。
会員預り金は、会員の求めに応じ返還されるものであります。
資金調達に係る流動性リスクについては、総務部が資金繰計画を作成するなどの方法により管理しています。
2.金融商品の時価等に関する事項
貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。
前事業年度(令和3年3月31日) (単位:千円)

	貸借対照表計上額	時価	差額
(1)投資有価証券
その他有価証券	106,770	106,770	―
資産計	617,247	617,247	―

(※1)「現金及び預金」については、現金であること、及び預金、売掛金は短期間で決済されるため
時価が帳簿価額に近似するものであることから、記載を省略しております。
当事業年度(令和4年3月31日) (単位:千円)

	貸借対照表計上額	時価	差額
(1)投資有価証券
その他有価証券	87,690	87,690	―
資産計	87,690	87,690	―

(※1)「現金及び預金」については、現金であること、及び預金、売掛金は短期間で決済されるため
時価が帳簿価額に近似するものであることから、記載を省略しております。
(注1)金融商品の時価の算定方法及び有価証券に関する事項
資 産
(1) 投資有価証券
公表されている基準価額によっております。
(注2)時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品の貸借対照表計上額(貸借対照表計上額)
(単位:千円)

区分	2021年3月31日	2022年3月31日
会員預り金	61,630千円	61,630千円

3.金融商品の時価のレベルごとの内訳等に関する事項
金融商品の時価を、時価の算定に係るインプットの観察可能性及び重要性に応じて、以下の3つのレベルに分類しております。
レベル1の時価:観察可能な時価の算定に係るインプットのうち、活発な市場において形成される当該時価の算定の対象となる資産又は負債に関する相場価格により算定した時価
レベル2の時価:観察可能な時価の算定に係るインプットのうち、レベル1のインプット以外の時価の算定に係るインプットを用いて算定した時価
レベル3の時価:観察できない時価の算定に係るインプットを使用して算定した時価
時価の算定に重要な影響を与えるインプットを複数使用している場合には、それらのインプットがそれぞれ属するレベルのうち、時価の算定における優先順位が最も低いレベルに時価を分類しております。
(1) 時価で貸借対照表に計上している金融商品
当事業年度(2022年3月31日)

区分	時価(千円)
	レベル1	レベル2	レベル3	合計
有価証券及び投資有価証券
その他有価証券
株式	-	-	-	-
国債・地方債等	-	-	-	-
社債	-	-	-	-
その他	-	-	-	-
資産計	-	-	-	-

なお、投資信託の時価は上記には含めておりません。投資信託の貸借対照表計上額は87,690千円であります。