有価証券報告書-第60期(平成29年4月1日-平成30年3月31日)

(金融商品関係)
1.金融商品の状況に関する事項
(1) 金融商品に対する取組方針
一時的な余資は主に流動性の高い金融資産で運用し、また短期的な運転資金は全て自己資金で賄って
いる。なお、投機的な取引は行わない方針である。
(2) 金融商品の内容及びそのリスク
営業債権である未収入金は、顧客の信用リスクに晒されている。
営業債務である買掛金は、そのほとんどが1ヶ月以内の支払期日である。
(3) 金融商品に係るリスク管理体制
① 信用リスク(取引先の契約不履行等に係るリスク)の管理
営業債権については、業務部門における業務係が未収入金先を毎月モニタリングし、取引相手ごとに
期日及び残高を管理するとともに、督促等による回収懸念の早期把握や軽減を図っている。
② 資金調達に係る流動性リスク(支払期日に支払いを実行できなくなるリスク)の管理
各部署が3ヶ月ごと予算の執行状況を作成・更新するとともに、手許流動性の維持などにより流動性
リスクを管理している。
(4) 金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価
額が含まれている。当該価額の算定においては変動要因を織り込んでいるため、異なる前提条件等を採
用することにより、当該価額が変動することがある。
2.金融商品の時価等に関する事項
貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりである。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは含まれていない((注)2参照)。
前事業年度(平成29年3月31日)

	貸借対照表計上額 (千円)	時価(千円)	差額(千円)
(1) 現金及び預金 (2) 未収入金	380,424 40,569	380,424 40,569	- -
資産計	420,994	420,994	-
(1) 買掛金 (2) 未払金	12,512 12,193	12,512 12,193	- -
負債計	24,705	24,705	-

当事業年度(平成30年3月31日)

	貸借対照表計上額 (千円)	時価(千円)	差額(千円)
(1) 現金及び預金 (2) 未収入金	444,085 38,990	444,085 38,990	- -
資産計	483,075	483,075	-
(1) 買掛金 (2) 未払金	14,019 12,314	14,019 12,314	- -
負債計	26,334	26,334	-

(注)1.金融商品の時価の算定方法に関する事項
資 産
(1)現金及び預金、(2)未収入金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額に
よっている。
負 債
(1)買掛金、(2)未払金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額に
よっている。
2.時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品
(単位:千円)

区分	前事業年度 (平成29年3月31日)	当事業年度 (平成30年3月31日)
会員預り金	73,700	72,700
長期預り保証金	27,000	24,000

会員預り金及び長期預り保証金については償還時期を見積ることができないことから、時価を把握する
ことが極めて困難と認められるため、金融商品の時価等に関する事項には含めていない。