有価証券報告書-第65期(平成27年4月1日-平成28年3月31日)

(金融商品関係)
1.金融商品の状況に関する事項
(1)金融商品に対する取組方針
当社は、資金運用については、原則として元本保証・固定金利の預金等に限定しております。また、資金調達については、原則として営業活動によるキャッシュ・フローでの調達を基本としておりますが、必要に応じ、銀行等金融機関からの借入とする方針であります。
(2)金融商品の内容及びそのリスク並びにリスク管理体制
営業債権である売掛金は、顧客の信用リスクに晒されております。営業債権については、債権管理者が主要な取引先の状況を定期的にモニタリングし、取引相手ごとに期日及び残高を管理するとともに、財務状況等の悪化等による回収懸念の早期把握や軽減を図っております。
営業債務である買掛金は、そのほとんどが極めて短期に決済されるものであります。
2.金融商品の時価等に関する事項
貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは、次表には含めておりません。
前事業年度(平成27年3月31日)

	貸借対照表計上額 (千円)	時価(千円)	差額(千円)
(1) 現金及び預金	1,134,358	1,134,358	-
(2) 売掛金	856	856	-
(3) 長期預金	43,000	42,688	△311
資産計	1,178,215	1,177,904	△311
(4) 買掛金	29,964	29,964	-
(5) 未払金	16,517	16,517	-
(6) 未払配当金	45,239	45,239	-
(7) 未払法人税等	85,320	85,320	-
(8) 未払消費税等	32,296	32,296	-
(9) 預り金	1,839	1,839	-
(10)受託販売預り金	8,143	8,143	-
負債計	219,321	219,321	-

当事業年度(平成28年3月31日)

	貸借対照表計上額 (千円)	時価(千円)	差額(千円)
(1) 現金及び預金	1,059,072	1,059,072	-
(2) 売掛金	967	967	-
(3) 長期預金	102,200	103,330	1,130
資産計	1,162,239	1,163,370	1,130
(4) 買掛金	26,891	26,891	-
(5) 未払金	19,358	19,358	-
(6) 未払配当金	44,841	44,841	-
(7) 未払法人税等	63,249	63,249	-
(8) 未払消費税等	-	-	-
(9) 預り金	2,011	2,011	-
(10)受託販売預り金	7,849	7,849	-
負債計	164,203	164,203	-

(注1)金融商品の時価の算定方法
(1)現金及び預金、(2)売掛金、(4)買掛金、(5)未払金、(6)未払配当金、(7)未払法人税等、(8)未払消費税等、(9)預り金、(10)受託販売預り金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
(3)長期預金
元利金の合計額を、リスクフリーレートで割り引いた現在価値により算定しております。
(注2)時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品
(単位:千円)

区分	前事業年度 (平成27年3月31日)	当事業年度 (平成28年3月31日)
預り保証金	12,780	12,780

預り保証金は、期限の定めがなく、将来キャッシュ・フローの予測が困難であることから、時価開示の対象とはしておりません。
(注3)金銭債権の決算日後の償還予定額
前事業年度(平成27年3月31日)
(単位:千円)

	1年以内	1年超5年以内	5年超10年以内	10年超
現金及び預金	1,134,358	-	-	-
売掛金	856	-	-	-
長期預金	-	33,000	10,000	-
合計	1,135,215	33,000	10,000	-

当事業年度(平成28年3月31日)
(単位:千円)

	1年以内	1年超5年以内	5年超10年以内	10年超
現金及び預金	1,059,072	-	-	-
売掛金	967	-	-	-
長期預金	-	92,200	10,000	-
合計	1,060,039	92,200	10,000	-