法人税等調整額

有報情報

#1 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析（連結）

営業費用は213,696千円で前中間会計期間(223,083千円)と比較して、9,387千円減少しました。これは主として広告宣伝費の減少によるものであります。
この結果、営業利益は19,804千円(前中間会計期間13,685千円の営業損失)、経常利益は20,522千円(前中間会計期間12,674千円の経常損失)となりましたが、減資に伴う法定実効税率の変更により、法人税等調整額が大幅に増加し、中間純損失は29,094千円(前中間会計期間10,066千円の中間純損失)となりました。
受注及び販売(入場者数・営業日数・営業収入)の実績は、次のとおりであります。

2021/12/24 10:45

#2 追加情報、中間財務諸表（連結）

当社は2021年8月1日に資本金を50,000千円に減資したことにより、法人事業税において外形標準課税が不適用となりました。これに伴い、繰延税金資産及び繰延税金負債の計算に使用する法定実効税率を30.58%から34.38%に変更しています。
この税率変更により、繰延税金負債(繰延税金資産の金額を控除した金額)の金額は41,848千円増加し、法人税等調整額が41,848千円増加しております。

2021/12/24 10:45