繰延税金資産

有報情報

#1 税効果会計関係、財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度(令和3年1月31日)		当事業年度(令和4年1月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	480千円		618千円

(注)税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額

2022/04/26 11:12

#2 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析（連結）

この財務諸表を作成するにあたって、資産、負債、収益及び費用の報告額に影響を及ぼす見積り及び仮定を用いておりますが、これらの見積り及び仮定に基づく数値は実際の結果と異なる可能性があります。
財務諸表の作成に当たって用いた会計上の見積り及び仮定のうち、繰延税金資産の回収可能性の判断にあたっては、将来の課税所得の見積り等に基づいて検討しており、これらの変動等により、見積り及び仮定の見直しが必要となった場合、翌事業年度以降の財務諸表において認識する繰延税金資産及び法人税等調整額の金額に影響を与える可能性があります。
なお、当ゴルフ場は新型コロナウィルス感染症に対する感染防止対策を徹底して行いつつ、営業を継続しており、入場者数も回復傾向にあることから、新型コロナウィルス感染症による業績への影響は限定的であると仮定して会計上の見積りを行っています。

2022/04/26 11:12

#3 追加情報、財務諸表（連結）

(追加情報)
新型コロナウィルス感染症の業績への影響については、正確に予測することは困難な状況にありますが、入場者数の回復傾向等を踏まえて、影響は限定的であると仮定して繰延税金資産の回収可能性を判断しています。

2022/04/26 11:12

#4 重要な会計上の見積り、財務諸表（連結）

事業年度の財務諸表に計上した金額
繰延税金資産 2,109千円
(2)識別した項目に係る重要な会計上の見積りの内容に関する情報
繰延税金資産の回収可能性については、過去の実績、翌事業年度の課税所得の見積り等に基づき、将来
減算一時差異等の解消が見込まれる金額を計上しております。
新型コロナウィルス感染症の業績への影響については、正確に予測することは困難な状況にあります
が、入場者数の回復傾向を踏まえて、影響は限定的と仮定して課税所得の見積りを行なっております。2022/04/26 11:12