半期報告書-第50期(平成26年6月1日-平成27年5月31日)

財政状態の分析
[資産]
当中間会計期間末における資産残高は、2,341百万円(前事業年度末2,263百万円)となり、前事業年度末に比較し78百万円の増加となりました。
そのうち流動資産の増加(前事業年度比134百万円増加)は、売掛金の増加(23百万円)、仮払消費税等の増加(41百万円)が主な要因であります。また、固定資産の減少(前事業年度比56百万円減少)は、建物の減価償却による減少(50百万円)が主な要因であります。
[負債]
当中間会計期間末における負債残高は、1,367百万円(前事業年度末1,301百万円)となり、前事業年度末に比し66百万円の増加となりました。
そのうち流動負債の増加(前事業年度比123百万円増加)は、買掛・支払手形の増加(前事業年度比19百万円増加)、仮受消費税の増加(59百万円)などが主な要因であります。
また、固定負債の減少(前事業年度比56百万円減少)は、長期借入金の減少(前事業年度比56百万円減少)などが主な要因であります。
[純資産]
当中間会計期間末における純資産残高は、974百万円(前事業年度末962百万円)となり、前事業年度末に比し12百万円の増加となりました。当中間純利益11百万円が要因であります。
経営成績の分析
当中間会計期間における売上高は、736百万円(前中間会計期間738百万円)となり、前中間会計期間比2百万円の減少となりました。これは,日帰り温泉施設「カルナの館」の利用客が前年同期比2,810名減少、売上高で12百万円減少した事が主な要因であります。
当中間会計期間における経常利益は24百万円(前中間会計期間24百万円)となりました。また、法人税等13百万円を計上し、中間純利益は11百万円(前中間会計期間13百万円)となりました。
キャッシュ・フローの状況の分析
当中間会計期間は、税引前中間純利益24百万円及び減価償却費66百万円の計上を主因として、営業活動により132百万円の資金が増加しました。一方,長期借入金の純減額50百万円などにより資金が減少し、当中間会計期間の現金及び現金同等物は52百万円の増加(前中間会計期間は8万円の減少)となりました。