繰延税金負債

有報情報

#1 税効果会計関係、財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度(2022年12月31日)		当事業年度(2023年12月31日)
繰延税金資産合計	39,495		23,742
繰延税金負債
前払年金費用	△34,760		△37,151

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

2024/03/28 12:55

#2 税効果会計関係、連結財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度(2022年12月31日)		当連結会計年度(2023年12月31日)
繰延税金資産合計	291,309		259,463
繰延税金負債との相殺額	△73,141		△99,498
繰延税金資産の純額	218,168		159,964
繰延税金負債
退職給付に係る資産	△60,880		△64,394
繰延税金資産との相殺額	△73,141		△99,498
繰延税金負債の純額	-		△11,313

(注)1.評価性引当額が41,914千円増加しております。この増加の内容は、主に減損損失に係る評価性引当額が77,205千円増加したことによるものであります。

2024/03/28 12:55

#3 重要な会計上の見積り、財務諸表（連結）

	前事業年度	当事業年度
上記に係る評価性引当額	△897,284	△928,327
繰延税金負債との相殺前の繰延税金資産	39,495	23,742
繰延税金資産(△は負債)の純額	△7,525	△59,825

(2) 識別した項目に係る重要な会計上の見積りの内容に関する情報
1)当事業年度の財務諸表に計上した金額の算出方法

2024/03/28 12:55

#4 重要な会計上の見積り、連結財務諸表（連結）

	前連結会計年度	当連結会計年度
上記に係る評価性引当額	△826,747	△868,662
繰延税金負債との相殺前の繰延税金資産	291,309	259,463
繰延税金資産の純額	218,168	159,964

(2)識別した項目に係る重要な会計上の見積りの内容に関する情報
1)当連結会計年度の連結財務諸表に計上した金額の算出方法

2024/03/28 12:55