営業活動によるキャッシュ・フロー

有報情報

#1 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析（連結）

また、当中間会計期間における各キャッシュ・フローは次のとおりであります。
(営業活動によるキャッシュ・フロー)
当中間会計期間における営業活動の結果得られた資金は71,252千円(前年同期比6,782千円増加 10.5%増加)となりました。これは、税引前中間純利益26,161千円、契約負債の増加額25,895千円、減価償却費17,403千円があったことによるものであります。

2026/04/23 14:43

#2 表示方法の変更、中間財務諸表（連結）

(キャッシュ・フロー計算書関係)
前中間会計期間において、「営業活動によるキャッシュ・フロー」の「引当金の増減額」に含めておりました「賞与引当金の増減額」、「退職給付引当金の増減額」、「役員退職慰労引当金の増減額」は、重要性が増したため、当中間会計期間より独立記載することとしております。また、前中間会計期間において、「営業活動によるキャッシュ・フロー」の「その他の負債の増減額」に含めておりました「契約負債の増減」につきましても、重要性が増したため、当中間会計期間より独立記載することとしております。これらの表示方法の変更を反映させるため、前中間会計期間の財務諸表の組替えを行っております。
この結果、前中間会計期間のキャッシュ・フロー計算書において、「営業活動によるキャッシュ・フロー」の「引当金の増減額(△は減少)」に表示していた15,817千円は、「賞与引当金の増減額(△は減少)」399千円、「退職給付引当金の増減額(△は減少)」14,808千円、「役員退職慰労引当金の増減額(△は減少)」610千円として組み替えており、「営業活動によるキャッシュ・フロー」の「その他の負債の増減額(△は減少)」に表示していた21,837千円は、「契約負債の増減額(△は減少)」41,973千円、「その他の負債の増減額(△は減少)」△20,135千円として組み替えております。

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