有価証券報告書-第38期(2023/03/21-2024/03/20)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2023年3月20日)		当事業年度 (2024年3月20日)
繰延税金資産
減損損失	2,271,119千円		2,271,119千円
減価償却超過額	353,963		325,423
税務上繰越欠損金(注)	212,642		214,389
役員退職慰労引当金	5,899		5,899
賞与引当金	2,141		1,705
その他	3,232		2,516
繰延税金資産小計	2,848,999		2,821,054
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額(注)	△212,642		△214,389
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△2,636,357		△2,606,665
評価性引当額小計	△2,848,999		△2,821,054
評価性引当額合計	-		-
繰延税金負債
前払年金費用	603		1,265
繰延税金負債合計	603		1,265
繰延税金負債の純額	603		1,265

(注)税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
前事業年度(2023年3月20日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)	合計 (千円)
税務上繰越欠損金(※)	19,316	10,538	25,855	28,006	26,884	102,041	212,642
評価性引当額	△19,316	△10,538	△25,855	△28,006	△26,884	△102,041	△212,642
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	-

(※)税務上の繰越欠損金は、法人税実効税率を乗じた額であります。

当事業年度(2024年3月20日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)	合計 (千円)
税務上繰越欠損金(※)	10,538	25,855	28,006	26,884	25,154	97,950	214,389
評価性引当額	△10,538	△25,855	△28,006	△26,884	△25,154	△97,950	△214,389
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	-

(※)税務上の繰越欠損金は、法人税実効税率を乗じた額であります。
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2023年3月20日)		当事業年度 (2024年3月20日)
法定実効税率	33.58%		33.58%
(調整)
住民税均等割	15.97		9.78
評価性引当額の増減	△36.37		△31.03
税効果会計適用後の法人税等の負担率	13.18		12.33