法人税等調整額

有報情報

#1 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析（連結）

販売費及び一般管理費で、前年比18,078千円(19.0%)増加しました。育児休暇取得職員の復帰により労務費と、ネット予約増加に伴う支払手数料、再生計画作成に係るコンサルタント料の発生による支払報酬、入場者増加によりそれに係る諸費用が増加したことによるものです。
これらの結果、営業利益は49,139千円となり、営業外収益7,265千円、営業外費用10,108千円及び法人税等調整額△16,881千円を計上した結果、当期純利益51,197千円となり、前年比26,714千円(109.1%)の増加となりました。
なお、当社はゴルフ場事業及びこれに付帯する業務の単一セグメントのため、セグメント情報の記載を省略しております。

2022/03/30 10:15

#2 重要な会計上の見積り、財務諸表（連結）

事業年度の財務諸表に計上した金額
繰延税金資産(貸借対照表計上額) 16,881千円
(2) 識別した項目に係る重要な会計上の見積りの内容に関する情報
繰延税金資産の回収可能性は、将来の税金負担額を軽減する効果を有するかどうかで判断しております。当該判断は、収益力に基づく一時差異等加減算前課税所得の十分性、タックス・プランニングに基づく一時差異等加減算前課税所得の十分性及び将来加算一時差異の十分性のいずれかを満たしているかどうかにより判断しております。
当該見積り及び当該仮定について、将来の不確実な経済条件の変動等により見直しが必要となった場合、翌事業年度の財務諸表において認識する繰延税金資産及び法人税等調整額の金額に重要な影響を与える可能性があります。2022/03/30 10:15