有価証券報告書-第67期(2023/01/01-2023/12/31)

(3) 【監査の状況】
① 監査役監査の状況
当社の監査役会は監査役4名(うち社外監査役2名)で構成され、各監査役は監査役会で定められた監査役監査の基準に準拠し、監査の方針、業務の分担等に従い、取締役会、その他重要な会議への出席や、会社の業務及び財産の状況の調査を通じ、取締役の業務遂行状況の監査を行っております。
当事業年度において当社は監査役会を5回開催しており、個々の監査役の出席状況については次のとおりであります。

氏名	開催回数	出席回数
大野 正己	5回	5回
前田 理	5回	3回
愛宕 敏幸	5回	5回
松本 和則	5回	4回

監査役会における主な検討事項としては、監査の方針及び監査計画、取締役の職務執行の監査、内部統制システムの整備・運用状況、会計監査人の監査方法及び結果の相当性等であります。
また、常勤監査役の活動として、取締役会をはじめとする重要な社内会議への出席、重要な決済書類の閲覧、会計監査人からの監査報告の確認を行っております。また、取締役、代表取締役との意見交換も適宜行っております。
② 内部監査の状況
当社は内部監査の担当部門は設置しておりませんが、監査役及び会計監査人の監査により業務執行が適正に行われるよう努めております。監査役は、取締役の職務執行について厳正な監視を行うとともに、内部統制の運用状況等を監視しており、必要に応じて会計監査人と協議しております。
③ 会計監査の状況
a. 業務を執行した公認会計士名
斉藤 章、橋本 誠
b. 継続監査年数
斉藤 章 10年(当期を含む)
橋本 誠 10年(当期を含む)
c. 監査証明の審査の体制
公認会計士池内政仁の審査を受けております。
d. 監査業務に係る補助者の構成
当社の会計監査業務に係る補助者は、その他1名であります。
e. 会計監査人の選定方針と理由
会計監査人の選定にあたっては、会計監査人としての独立性、専門性及びゴルフ事業への理解度等を総合的に判断しております。
f. 監査役及び監査役会による会計監査人の評価
当社の監査役及び監査役会は、会計監査人の独立性、専門性、監査の執行状況及び内容に対して評価し、適正に行われていることを確認しております。
④ 監査報酬の内容等
a. 監査公認会計士等に対する報酬の内容

前事業年度		当事業年度
監査証明業務に基づく報酬 (千円)	非監査業務に基づく報酬 (千円)	監査証明業務に基づく報酬 (千円)	非監査業務に基づく報酬 (千円)
1,800	―	1,800	―

b. 監査公認会計士等と同一のネットワークに対する報酬(a.を除く)
該当事項はありません。
c. その他の重要な監査証明業務に基づく報酬の内容
該当事項はありません。
d. 監査報酬の決定方針
適切な監査時間の確保が可能な監査計画及び一般に妥当と認められる水準等を勘案し決定しております。
e. 監査役会が会計監査人に対する報酬等に同意した理由
当社の監査役会は、会計監査人の監査計画の内容、職務執行状況及び過去の報酬実績等を踏まえ、会計監査人の報酬等の額は妥当であると判断し、同意しております。