有価証券報告書-第22期(平成25年4月1日-平成26年3月31日)

(セグメント情報等)
【セグメント情報】
1.報告セグメントの概要
当社の報告セグメントは、当社の構成単位のうち分離された財務情報が入手可能であり、取締役会が、経営資源の配分の決定及び業績を評価するために、定期的に検討を行う対象となっているものであります。
当社は純粋持株会社として全ての連結子会社の事業を統括するとともに、連結子会社の事業を種類別に区分し、当該種類毎に事業戦略を立案する方法でグループ経営を展開しております。
従いまして当社は主要な事業を基礎としたサービス別のセグメントから構成されており、「システム開発」「ネット広告」「人材派遣」「コスメ」「その他」の5つを報告セグメントとしております。
「システム開発」は、オープン系システム開発・ファームウェア開発・ネットワークの構築/保守運用事業等を領域とし「ネット広告」は、自社メディア運営、ASP(アフィリエイト・サービス・プロバイダ)の運営並びに広告代理店業等を領域としております。また「人材派遣」は、各種業務請負や一般事務職種への人材派遣等を領域とし、「コスメ」は化粧品等の販売を領域としております。「その他」は施設運営事業等を領域としております。
2.報告セグメントごとの売上高、利益又は損失、資産、その他の項目の金額の算定方法
報告されている事業セグメントの会計処理の方法は、「連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項」における記載と概ね同一であります。
ただし、連結手続き上発生したのれんについては、報告セグメントに配分しておりません。
報告セグメントの利益は、営業利益(連結手続き上発生したのれん償却前)ベースの数値であります。
セグメント間の内部収益及び振替高は市場実勢価格に基づいております。
3.報告セグメントごとの売上高、利益又は損失、資産、負債その他の項目の金額に関する情報
前連結会計年度(自 平成24年4月1日 至 平成25年3月31日)

					(単位:千円)
	報告セグメント					合計
	システム開発	ネット広告	人材派遣	コスメ	その他
売上高
外部顧客への売上高	644,779	1,587,890	286,985	507,242	78,380	3,105,278
セグメント間の内部売上高又は振替高	-	-	4,689	-	-	4,689
計	644,779	1,587,890	291,675	507,242	78,380	3,109,968
セグメント利益又は損失(△)	△13,862	36,794	6,006	24,432	△10,782	42,587
セグメント資産	520,046	833,396	77,844	298,571	27,297	1,757,155
その他の項目
減価償却費	3,044	29,995	335	-	3,919	37,294
のれんの償却額	-	28,571	-	95	-	28,666
有形固定資産及び 無形固定資産の増加額	10,059	32,745	809	-	-	43,614

当連結会計年度(自 平成25年4月1日 至 平成26年3月31日)

					(単位:千円)
	報告セグメント					合計
	システム開発	ネット広告	人材派遣	コスメ	その他
売上高
外部顧客への売上高	702,592	1,631,104	265,911	158,598	76,773	2,834,979
セグメント間の内部売上高又は振替高	-	3,981	9,669	-	-	13,651
計	702,592	1,635,085	275,581	158,598	76,773	2,848,630
セグメント利益又は損失(△)	34,385	78,109	3,186	△12,944	△5,171	97,565
セグメント資産	562,607	732,554	57,700	141,306	24,042	1,518,211
その他の項目
減価償却費	2,700	26,378	326	8	1	29,416
のれんの償却額	-	28,571	-	1,142	-	29,714
有形固定資産及び 無形固定資産の増加額	3,539	20,208	254	100	-	24,102

4.報告セグメント合計額と連結財務諸表計上額との差額及び当該差額の主な内容(差異調整に関する事項)

(単位:千円)

売上高	前連結会計年度	当連結会計年度
報告セグメント計	3,109,968	2,848,630
セグメント間取引消去	△4,689	△13,651
連結損益計算書の売上高	3,105,278	2,834,979

(単位:千円)

利益又は損失	前連結会計年度	当連結会計年度
報告セグメント計	42,587	97,565
のれんの償却額	△30,219	△30,219
持株会社との取引消去	55,800	68,400
全社費用(注)	△101,320	△105,685
連結損益計算書の営業利益又は営業損失(△)	△33,151	30,060

(注)全社費用は、主に報告セグメントに帰属しない持株会社の営業費用であります。

(単位:千円)

資産	前連結会計年度	当連結会計年度
報告セグメント計	1,757,155	1,518,211
セグメント間の債権の相殺消去	△846	△568
持株会社に対する債権の相殺消去	△109,627	△111,998
のれんの未償却残高	402,920	372,701
全社資産(注)	170,124	251,246
連結貸借対照表の資産合計	2,219,726	2,029,592

(注)全社資産は、主に持株会社の現金及び預金、短期貸付金であります。

(単位:千円)

その他の項目	報告セグメント計		調整額		連結財務諸表計上額
	前連結 会計年度	当連結 会計年度	前連結 会計年度	当連結 会計年度	前連結 会計年度	当連結 会計年度
減価償却費	37,294	29,416	3,116	2,629	40,411	32,046
のれんの償却額	28,666	29,714	30,219	30,219	58,885	59,933
有形固定資産及び 無形固定資産の増加額	43,614	24,102	1,994	1,082	45,609	25,185

【関連情報】
前連結会計年度(自 平成24年4月1日 至 平成25年3月31日)
1.製品及びサービスごとの情報
「セグメント情報3.報告セグメントごとの売上高、利益又は損失、資産、負債その他の項目の金額に関する情報」に記載のとおりであります。
2.地域ごとの情報
(1)売上高
本邦の外部顧客への売上高が連結損益計算書の売上高の90%を超えるため、記載を省略しております。
(2)有形固定資産
本邦に所在している有形固定資産の金額が連結貸借対照表の有形固定資産の90%を超えるため、記載を省略しております。
3.主要な顧客ごとの情報
(単位:千円)

顧客の名称又は氏名	売上高	関連するセグメント
㈱ティー・アンド・エイチ	506,768	コスメ

当連結会計年度(自 平成25年4月1日 至 平成26年3月31日)
1.製品及びサービスごとの情報
「セグメント情報3.報告セグメントごとの売上高、利益又は損失、資産、負債その他の項目の金額に関する情報」に記載のとおりであります。
2.地域ごとの情報
(1)売上高
本邦の外部顧客への売上高が連結損益計算書の売上高の90%を超えるため、記載を省略しております。
(2)有形固定資産
本邦に所在している有形固定資産の金額が連結貸借対照表の有形固定資産の90%を超えるため、記載を省略しております。
3.主要な顧客ごとの情報
外部顧客への売上高のうち、連結損益計算書の売上高の10%以上を占める相手先がないため記載はありません。
【報告セグメントごとの固定資産の減損損失に関する情報】
前連結会計年度(自 平成24年4月1日 至 平成25年3月31日)

						(単位:千円)
	システム 開発	ネット広告	人材派遣	コスメ	その他	全社・消去	合計
減損損失	-	-	-	-	22,543	-	22,543

当連結会計年度(自 平成25年4月1日 至 平成26年3月31日)

						(単位:千円)
	システム 開発	ネット広告	人材派遣	コスメ	その他	全社・消去	合計
減損損失	-	148,551	-	-	-	-	148,551

【報告セグメントごとののれんの償却額及び未償却残高に関する情報】
前連結会計年度(自 平成24年4月1日 至 平成25年3月31日)
報告セグメントに配分されていないのれんの償却額及び未償却残高は、連結手続き上において発生したものであります。

						(単位:千円)
	システム 開発	ネット広告	人材派遣	コスメ	その他	全社・消去	合計
当期償却額	-	28,571	-	95	-	30,219	58,885
当期末残高	-	242,857	-	5,619	-	402,920	651,396

当連結会計年度(自 平成25年4月1日 至 平成26年3月31日)
報告セグメントに配分されていないのれんの償却額及び未償却残高は、連結手続き上において発生したものであります。

						(単位:千円)
	システム 開発	ネット広告	人材派遣	コスメ	その他	全社・消去	合計
当期償却額	-	28,571	-	1,142	-	30,219	59,933
当期末残高	-	79,950	-	4,476	-	372,701	457,128

【報告セグメントごとの負ののれん発生益に関する情報】
前連結会計年度(自 平成24年4月1日 至 平成25年3月31日)
該当事項はありません。
当連結会計年度(自 平成25年4月1日 至 平成26年3月31日)
該当事項はありません。