有価証券報告書-第21期(令和2年4月1日-令和3年3月31日)

(金融商品関係)
1.金融商品の状況に関する事項
(1) 金融商品に対する取組方針
当社は、資金運用については短期的な預金等に限定し、金融機関から長期借入により資金を調達しております。
(2) 金融商品の内容及びそのリスク並びにリスク管理体制
営業債権である売掛金は、顧客の信用リスクに晒されております。借入金は、流動性リスクに晒されておりますが、資金担当部門により長期経営計画をベースとした長期資金計画を作成し、金融機関との協議を踏まえ、資金繰りの安定化を図っております。長期借入金の使途は、当ゴルフ場開発に伴う土地・建物等の取得であり、金利はすべて変動金利となっております。
2.金融商品の時価等に関する事項
貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは含まれておりません。
前事業年度(令和2年3月31日)

	貸借対照表計上額 (千円)	時価 (千円)	差額 (千円)
①現金及び預金	32,824	32,824	―
②売掛金	7,351	7,351	―
③未収入金	3,585	3,585	―
資産計	43,760	43,760	―
④買掛金	3,853	3,853	―
⑤未払金	5,621	5,621	―
⑥リース債務	4,577	4,439	△137
⑦預り金	3,955	3,955	―
負債計	18,007	17,870	△137

当事業年度(令和3年3月31日)

	貸借対照表計上額 (千円)	時価 (千円)	差額 (千円)
①現金及び預金	42,533	42,533	―
②売掛金	8,642	8,642	―
③未収入金	3,900	3,900	―
資産計	55,076	55,076	―
④買掛金	2,841	2,841	―
⑤未払金	12,272	12,272	―
⑥長期借入金	36,753	36,753	―
⑦リース債務	3,228	3,156	△71
⑧預り金	3,908	3,908	―
⑨長期預り金	57,960	57,960	―
負債計	116,963	116,891	△71

(注) 1.金融商品の時価の算定方法
資産
①現金及び預金、②売掛金、③未収入金
これらはすべて短期で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
負債
④買掛金、⑤未払金、⑧預り金、⑨長期預り金
これらはすべて短期で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
⑥長期借入金、⑦リース債務
これらの時価については、元利金の合計額を、新規に同様の借入またはリース取引を行った場合に想定される利率で割引いた現在価値により算定しております。
(注) 2.時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品の貸借対照表計上額
(単位:千円)

	令和2年3月31日	令和3年3月31日
差入保証金	20	20

※1 負債に計上されているものは、( )で示しております。
※2 これらについては、回収又は返済の時期の予測が困難なため、時価を把握することが極めて困難と認
められることから、時価を開示しておりません。
(注) 3.金銭債権及び満期のある有価証券の決算日後の償還予定額
現金及び預金、売掛金及び未収入金はすべて1年以内となっております。
(注) 4.リース債務の決算日後の返済予定額
附属明細表「借入金等明細表」をご参照下さい。