有価証券報告書-第42期(平成26年4月1日-平成27年3月31日)

(金融商品関係)
1.金融商品の状況に関する事項
(1)金融商品に対する取組方針
当社は、資金運用について短期的な預金等に限定していく方針である。
(2)金融商品の内容及びそのリスク
当社が保有する金融商品のうち、現金・預金及び営業債権である売掛金について、取引相手先はいずれも信用度の高い銀行、信販会社あるいは預り入会金を有するゴルフ場会員であるため、相手方の債務不履行による信用リスクは低いと判断している。
(3)金融商品に係る管理体制
①信用リスク
営業債権である売掛金については、経理部が主要な取引先の状況を定期的にモニタリングし、取引相手ごとに期日及び残高を管理するとともに財務状況等の悪化等による回収懸念の早期把握を図っている。
②市場リスクの管理
当社が保有する金融商品は、為替や金利等の変動リスクは少ない。
③流動性リスク
買掛金、長期借入金については、資本繰計画を作成し、流動性リスクを管理している。
2.金融商品の時価等に関する事項
貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりである。
前事業年度(平成26年3月31日)

	貸借対照表計上額	時 価(千円)	差 額(千円)
(1)現金及び預金	85,211	85,211	―
(2)売掛金	52,309	52,309	―
資産合計	137,520	137,520	―
(1)買掛金	3,311	3,311	―
(2)1年内返済予定の長期借入金	33,250	33,250	―
(3)未払法人税等	7,181	7,181	―
(4)長期借入金	931,250	931,250	―
負債合計	974,992	974,992	―

当事業年度(平成27年3月31日)

	貸借対照表計上額	時 価(千円)	差 額(千円)
(1)現金及び預金	79,894	79,894	-
(2)売掛金	52,681	52,681	-
資産合計	132,574	132,574	-
(1)買掛金	288	288	-
(2)1年内返済予定の長期借入金	33,250	33,250	-
(3)未払法人税・未払消費税等	13,516	13,516	-
(4)長期借入金	898,000	898,000	-
負債合計	945,054	945,054	-

(注)1.金融商品の時価の算定方法に関する事項
資産
(1)現金及び預金、(2)売掛金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額に近似していることから、当該帳簿価額によっている。
負債
(1)買掛金、(3)未払法人税・未払消費税等
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額に近似していることから、当該帳簿価額によっている。
(2)1年内返済予定の長期借入金、(4)長期借入金
借入金は民事再生計画による再生債務であり、金利は付されていないため当該帳簿価額によっている。
3.金銭債権の決算日後の償還予定額
前事業年度(平成26年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超5年以内 (千円)	5年超10年以内 (千円)	10年超 (千円)
現金及び預金	85,211	―	―	―
売掛金	52,309	―	―	―
合 計	137,519	―	―	―

当事業年度(平成27年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超5年以内 (千円)	5年超10年以内 (千円)	10年超 (千円)
現金及び預金	79,894	-	-	-
売掛金	52,681	-	-	-
合 計	132,575	-	-	-

4.長期借入金の決算後の返済予定額
前事業年度(平成26年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超2年以内 (千円)	2年超3年以内 (千円)	3年超4年以内(千円)	4年超5年以内(千円)	5年超 (千円)
長期借入金	33,250	33,250	33,250	33,250	33,250	798,250
合 計	33,250	33,250	33,250	33,250	33,250	798,250

当事業年度(平成27年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超2年以内 (千円)	2年超3年以内 (千円)	3年超4年以内(千円)	4年超5年以内(千円)	5年超 (千円)
長期借入金	33,250	33,250	33,250	33,250	33,250	765,000
合 計	33,250	33,250	33,250	33,250	33,250	765,000

前事業年度(平成26年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)
短期借入金	33,250	-	-	-	-	-
社債	-	-	-	-	-	-
長期借入金	-	33,250	33,250	33,250	33,250	798,250
リース債務	6,888	4,120	1,903	863	-	-
合計	40,138	37,370	35,153	34,113	33,250	798,250

当事業年度(平成27年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)
短期借入金	33,250	-	-	-	-	-
社債	-	-	-	-	-	-
長期借入金	-	33,250	33,250	33,250	33,250	765,000
リース債務	6,439	4,113	3,294	2,320	2,319	-
合計	39,689	37,363	36,544	35,570	35,569	765,000