有価証券報告書-第41期(平成25年4月1日-平成26年3月31日)

【提出】
2014/06/30 9:16
【資料】
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【項目】
60項目

金融商品関係

(金融商品関係)
1.金融商品の状況に関する事項
(1)金融商品に対する取組方針
当社は、資金運用について短期的な預金等に限定していく方針である。
(2)金融商品の内容及びそのリスク
当社が保有する金融商品のうち、現金・預金及び営業債権である売掛金について、取引相手先はいずれも信用度の高い銀行、信販会社あるいは預り入会金を有するゴルフ場会員であるため、相手方の債務不履行による信用リスクは低いと判断している。
(3)金融商品に係る管理体制
①信用リスク
営業債権である売掛金については、経理部が主要な取引先の状況を定期的にモニタリングし、取引相手ごとに期日及び残高を管理するとともに財務状況等の悪化等による回収懸念の早期把握を図っている。
②市場リスクの管理
当社が保有する金融商品は、為替や金利等の変動リスクは少ない。
③流動性リスク
買掛金、長期借入金については、資本繰計画を作成し、流動性リスクを管理している。
2.金融商品の時価等に関する事項
貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりである。
前事業年度(平成25年3月31日)
貸借対照表計上額時 価(千円)差 額(千円)
(1)現金及び預金99,77099,770
(2)売掛金48,42448,424
資産合計148,194148,194
(1)買掛金4,4874,487
(2)1年内返済予定の長期借入金33,25033,250
(3)未払法人税等5,4465,446
(4)長期借入金964,500964,500
負債合計1,007,6831,007,683

当事業年度(平成26年3月31日)
貸借対照表計上額時 価(千円)差 額(千円)
(1)現金及び預金85,21185,211
(2)売掛金52,30952,309
資産合計137,520137,520
(1)買掛金3,3113,311
(2)1年内返済予定の長期借入金33,25033,250
(3)未払法人税等7,1817,181
(4)長期借入金931,250931,250
負債合計974,992974,992

(注)1.金融商品の時価の算定方法に関する事項
資産
(1)現金及び預金、(2)売掛金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額に近似していることから、当該帳簿価額によっている。
負債
(1)買掛金、(3)未払法人税等
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額に近似していることから、当該帳簿価額によっている。
(2)1年内返済予定の長期借入金、(4)長期借入金
借入金は民事再生計画による再生債務であり、金利は付されていないため当該帳簿価額によっている。
3.金銭債権の決算日後の償還予定額
前事業年度(平成25年3月31日)
1年以内
(千円)
1年超5年以内
(千円)
5年超10年以内
(千円)
10年超
(千円)
現金及び預金99,770
売掛金48,424
合 計148,194

当事業年度(平成26年3月31日)
1年以内
(千円)
1年超5年以内
(千円)
5年超10年以内
(千円)
10年超
(千円)
現金及び預金85,211
売掛金52,309
合 計137,519

4.長期借入金の決算後の返済予定額
前事業年度(平成25年3月31日)
1年以内
(千円)
1年超2年以内
(千円)
2年超3年以内
(千円)
3年超4年以内(千円)4年超5年以内(千円)5年超
(千円)
長期借入金33,25033,25033,25033,25033,250831,500
合 計33,25033,25033,25033,25033,250831,500

当事業年度(平成26年3月31日)
1年以内
(千円)
1年超2年以内
(千円)
2年超3年以内
(千円)
3年超4年以内(千円)4年超5年以内(千円)5年超
(千円)
長期借入金33,25033,25033,25033,25033,250798,250
合 計33,25033,25033,25033,25033,250798,250

前事業年度(平成25年3月31日)
1年以内
(千円)
1年超
2年以内
(千円)
2年超
3年以内
(千円)
3年超
4年以内
(千円)
4年超
5年以内
(千円)
5年超
(千円)
短期借入金33,250-----
社債------
長期借入金-33,25033,25033,25033,250831,500
リース債務6,2256,2253,4571,240974-
合計39,47539,47536,70734,49034,224831,500

当事業年度(平成26年3月31日)
1年以内
(千円)
1年超
2年以内
(千円)
2年超
3年以内
(千円)
3年超
4年以内
(千円)
4年超
5年以内
(千円)
5年超
(千円)
短期借入金33,250-----
社債------
長期借入金-33,25033,25033,25033,250798,250
リース債務6,8884,1201,903863--
合計40,13837,37035,15334,11333,250798,250