固定資産

有報情報

#1 セグメント情報等、連結財務諸表（連結）

3 減価償却費の調整額29,411千円は、各報告セグメントに帰属しない全社資産での減価償却費であります。
4 減損損失は、建物及び工具器具備品等の有形固定資産及びソフトウェア等の無形固定資産によるものであります。
5 持分法適用会社への投資額の調整額は354,013千円は、各報告セグメントに属していないものであります。

2021/11/12 15:52

#2 セグメント表の脚注（連結）

グメント資産の調整額△2,548,468千円には、報告セグメント間の相殺消去△3,435,899千円、各報告セグメントに配分していない全社資産887,431千円が含まれております。全社資産は主に報告セグメントに帰属しない現金預金、投資有価証券、管理部門に係る資産であります。
3 減価償却費の調整額29,116千円は、各報告セグメントに帰属しない全社資産での減価償却費であります。
4 減損損失は、建物及び工具器具備品等の有形固定資産及びソフトウェア等の無形固定資産によるものであります。
5 持分法適用会社への投資額の調整額632,974千円は、各報告セグメントに属していないものであります。
6 セグメント損失(△)は、連結損益計算書の営業損失と調整を行っております。2021/11/12 15:52

#3 事業等のリスク

当社グループは会員に対して各種サービスを提供していることから、恒常的に顧客の機密情報管理には社員教育と守秘義務の認識を醸成し、顧客情報の漏洩防止に努めております。また、システム保守管理に関する委託先企業の社員に対しても当社グループ社員同様厳しく指導しておりますが、万が一、顧客情報が外部に漏れた場合には顧客からのクレームを受け、或いは損害賠償請求を受ける可能性があります。かかる場合には、信用失墜による来店客数の減少等により業績に悪影響が及ぶ可能性があります。
(8) 固定資産の減損について
当社グループは、有形固定資産及びソフトウエアなどの固定資産を保有しております。これらの資産について、経営環境の変化等で、その収益性の低下により投資額の回収が見込めなくなった場合には、帳簿価額を減額し、当該減少額を減損損失として計上することとなるため、当社グループの財政状態及び経営成績に悪影響を及ぼす可能性があります。

2021/11/12 15:52

#4 会計方針に関する事項（連結）

(2) 重要な減価償却資産の減価償却の方法
① 有形固定資産(リース資産を除く)
定額法を採用しております。

2021/11/12 15:52

#5 固定資産除却損の注記（連結）

固定資産除却損の内容は、次のとおりであります

(単位:千円)
	前連結会計年度 (自 2019年4月1日 至 2020年3月31日)	当連結会計年度 (自 2020年4月1日 至 2021年3月31日)
建物及び構築物	6,226	5,359
工具、器具及び備品	653	0
ソフトウェア	-	794
計	6,879	6,154

2021/11/12 15:52

#6 有形固定資産、地域ごとの情報（連結）

(2) 有形固定資産
(単位:千円)

2021/11/12 15:52

#7 有形固定資産の圧縮記帳額の注記（連結）

※2 国庫補助金等により有形固定資産の取得価額から控除している圧縮記帳額及びその内訳は以下のとおりであります。

2021/11/12 15:52

#8 有形固定資産等明細表（連結）

【有形固定資産等明細表】

2021/11/12 15:52

#9 現金及び現金同等物を対価とする事業の譲受け若しくは譲渡又は合併等を行った場合には、当該事業の譲受け若しくは譲渡又は合併等により増加又は減少した資産及び負債の主な内訳（連結）

連結子会社である合同会社極楽湯東日本による事業譲受に伴い取得した資産及び負債の内訳並びに当該事業譲受による支出との関係は次のとおりであります。

流動資産	18,775	千円
固定資産	252,916	千円
のれん	310,553	千円

当連結会計年度(自 2020年4月1日 至 2021年3月31日)
該当事項はありません。

2021/11/12 15:52

#10 税効果会計関係、連結財務諸表（連結）

(注)1 評価性引当額が 1,635,776千円増加しております。この増加の主な内容は、連結子会社において繰延税金資産の回収可能性を判断する際、企業分類を変更したことに伴い、将来減算一時差異に係る評価性引当額を認識したことによるものであります。また、固定資産の減損及び税務上の繰越欠損金が増加したためであります。
2 税務上の繰越欠損金及びその繰越税金資産の繰越期限別の金額

2021/11/12 15:52

#11 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析（連結）

当社グループの連結財務諸表は、わが国において一般に公正妥当と認められている会計基準に基づき作成されております。重要な会計方針については、「第5 経理の状況-1 連結財務諸表等-注記事項-(連結財務諸表作成のための基本となる重要事項)及び(重要な会計上の見積り)」に記載しております。連結財務諸表を作成するに当たり、必要な見積りを行っており、それらは資産、負債、収益及び費用の計上金額に影響を与えております。これらの見積りは、その性質上判断及び入手し得る情報に基づいて行いますので、実際の結果がそれらの見積りと相違する場合があります。特に以下の事項は、経営者の会計上の見積りの判断が財政状態及び経営成績に重要な影響を及ぼすと考えております。
a. 固定資産の減損処理
減損の兆候のある資産又は資産グループについて、回収可能価額に基づき減損の判定を行っております。回収可能価額は、使用価値と正味売却価額のいずれか高い方により測定しております。回収可能価額は、事業計画や市場環境の変化により、その見積り金額の前提とした条件や仮定に変更が生じ減少した場合、追加の減損処理が必要になる可能性があります。なお、新型コロナウイルス感染拡大の影響に関する会計上の見積りについては、「第5 経理の状況-1 連結財務諸表等-注記事項-(重要な会計上の見積り)」に記載しております。

2021/11/12 15:52

#12 設備投資等の概要

当社グループにおける当連結会計年度の設備投資(のれんを除く)は、店舗設備に関するものを中心に全体で208,140千円の投資を実施いたしました。
セグメントごとの設備投資を示すと、日本では固定資産への投資を106,863千円、中国では固定資産への投資を101,277千円実施しました。
なお、中国において「極楽湯 金銀潭温泉館」のフランチャイズ化に伴い、固定資産を15,650千円で売却しました。

2021/11/12 15:52

#13 重要な会計上の見積り、連結財務諸表（連結）

上記の他、当社グループの連結財務諸表に重要な影響を与える可能性のある主な見積りは、以下の通りであります。
・固定資産の減損損失
当連結会計年度に計上した固定資産の減損損失の金額は1,180,282千円であります。これには、日本セグメントに関連して認識した減損損失843,702千円及び中国セグメントに関連して認識した減損損失336,579千円が含まれております。

2021/11/12 15:52

#14 重要な会計方針、財務諸表（連結）

時価法を採用しております。
3 固定資産の減価償却の方法
(1) 有形固定資産(リース資産を除く)

2021/11/12 15:52