有価証券報告書-第26期(平成25年1月1日-平成25年12月31日)

(金融商品関係)
1.金融商品の状況に関する事項
(1)金融商品に対する取組方針
当社は、資金運用については、短期的な預金等、安全性の高い金融商品等で運用し、資金調達については株主からの借入により行っております。
(2)金融商品の内容及びそのリスク
営業債権である売掛金は、顧客及びクレジットカード会社の信用リスクにさらされております。また、元運営会社に対し貸付を行なっております。
営業債務である買掛金、未払金は1年以内の支払期日であります。株主長期借入金は平成15年に営業譲渡を受けた際の資金として調達したものであり、償還日は決算後最長8年7か月後であります。これらは変動金利であるため金利の変動リスクにさらされております。
(3)金融商品に係るリスク管理体制
①信用リスクの管理
当社は、顧客及びクレジットカード会社に係る売掛金の期日管理及び残高管理を行うとともに、財務状態の悪化等による回収懸念の早期把握や軽減を行っております。
②流動性リスクの管理
当社は適時に資金繰計画を作成するなどの方法により流動性リスクを管理しております。
(4)金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
金融商品の時価には、市場価格に基づく価格のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては変動要因を織り込んでいるため、異なる前提条件等を採用することにより、当該価額が変動することがあります。
2.金融商品の時価等に関する事項
貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは含まれておりません((注)2.参照)。
前事業年度(平成24年12月31日)

	貸借対照表計上額 (千円)	時価(千円)	差額(千円)
(1)現金及び預金	96,553	96,553	-
(2)売掛金	37,191	37,191	-
(3)未収入金	6,496	6,496	-
(4)長期貸付金	78,712	78,712	-
資産計	218,954	218,954	-
(1)買掛金	3,517	3,517	-
(2)未払金	9,516	9,516	-
(3)1年内返済予定の株主長期借入金	24,000	24,000	-
(4)未払法人税等	4,297	4,297	-
(5)株主長期借入金	313,500	313,500	-
(6)リース債務 ※1	4,065	3,806	259
負債計	358,897	358,638	259

※1 リース債務については、1年以内返済予定のリース債務を含めております。
当事業年度(平成25年12月31日)

	貸借対照表計上額 (千円)	時価(千円)	差額(千円)
(1)現金及び預金	49,462	49,462	-
(2)売掛金	36,827	36,827	-
(3)未収入金	6,566	6,566	-
(4)長期貸付金	78,412	78,412	-
資産計	171,269	171,269	-
(1)買掛金	4,525	4,525	-
(2)未払金	8,206	8,206	-
(3)1年内返済予定の株主長期借入金	24,000	24,000	-
(4)未払法人税等	4,301	4,301	-
(5)株主長期借入金	289,500	289,500	-
(6)リース債務 ※1	8,893	8,315	578
負債計	339,427	338,848	578

※1 リース債務については、1年以内返済予定のリース債務を含めております。
(注)1.金融商品の時価の算定方法に関する事項
資 産
(1)現金及び預金、(2)売掛金、(3)未収入金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
(4)長期貸付金
長期貸付金は、短期間で市場金利を反映するため、貸付先の信用状態が実行後大きく異なっていない限り、時価は帳簿価額と近似していることから当該帳簿価額によっております。また、貸倒懸念債権については、個別に担保及び保証による回収見込額等により、時価を算定しております。
負 債
(1)買掛金、(2)未払金、(4)未払法人税等
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
(3)1年内返済予定の株主長期借入金、(5)株主長期借入金
株主長期借入金は変動金利であり、短期間で市場を反映することから、時価は帳簿価額と近似していると考え、当該帳簿価額によっております。
(6)リース債務
これらの時価は、元利金の合計額を、同様の新規リース取引を行った場合に想定される利率で割り引いた現在価値により算定しております。
2.時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品
重要性が乏しいため、記載を省略しております。
3.金銭債権の決算日後の償還予定額
前事業年度(平成24年12月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 5年以内 (千円)	5年超 10年以内 (千円)	10年超 (千円)
現金及び預金	96,553	-	-	-
売掛金	37,191	-	-	-
未収入金	6,496	-	-	-
長期貸付金	2,900	75,812	-	-
合計	143,141	75,812	-	-

当事業年度(平成25年12月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 5年以内 (千円)	5年超 10年以内 (千円)	10年超 (千円)
現金及び預金	49,462	-	-	-
売掛金	36,827	-	-	-
未収入金	6,566	-	-	-
長期貸付金	14,500	63,912	-	-
合計	107,356	63,912	-	-

4.株主長期借入金及びリース債務の決算日後の返済予定額
前事業年度(平成24年12月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)
株主長期借入金	24,000	24,000	24,000	24,000	24,000	217,500
リース債務	1,108	1,108	1,108	739	-	-
合計	25,108	25,108	25,108	24,739	24,000	217,500

当事業年度(平成25年12月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)
株主長期借入金	24,000	24,000	24,000	24,000	48,000	169,500
リース債務	3,335	3,335	2,223	-	-	-
合計	27,335	27,335	26,223	24,000	24,000	169,500