繰延税金負債

有報情報

#1 税効果会計関係、財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度(令和4年12月31日)	当事業年度(令和5年12月31日)
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	-千円	△138,752千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

2024/03/29 10:33

#2 税効果会計関係、連結財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度(令和4年12月31日)	当連結会計年度(令和5年12月31日)
繰延税金負債
連結消去に伴う会員預り金消去差額	△6,752,480千円	△6,030,594千円

(注)1.評価性引当額が41,519千円減少している主な内容は、税務上の繰越欠損金の減少であります。

2024/03/29 10:33

#3 重要な会計上の見積り、財務諸表（連結）

(1) 当事業年度の財務諸表に計上した金額

		(千円)
繰延税金資産	9,991	12,256
繰延税金負債	-	138,752

なお、上記の繰延税金資産及び繰延税金負債は、相殺前の金額を記載しております。
(2) 識別した項目に係る重要な会計上の見積りの内容に関する情報

2024/03/29 10:33

#4 重要な会計上の見積り、連結財務諸表（連結）

(1) 当連結会計年度の連結財務諸表に計上した金額

		(千円)
繰延税金資産	20,779	19,939
繰延税金負債	-	138,752

なお、上記の繰延税金資産及び繰延税金負債は、相殺前の金額を記載しております。
(2) 識別した項目に係る重要な会計上の見積りの内容に関する情報

2024/03/29 10:33