半期報告書-第58期(令和2年4月1日-令和3年3月31日)

(金融商品関係)
金融商品の時価等に関する事項
中間貸借対照表計上額(貸借対照表計上額)、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは含まれておりません((注)2.参照)。
前事業年度(令和2年3月31日)

	貸借対照表計上額 (千円)	時価(千円)	差額(千円)
(1)現金及び預金	18,745	18,745	-
(2)未収入金	16,751	16,751	-
(3)関係会社長期貸付金 貸倒引当金 ※1	280,193 △280,193	- -	- -
資産計	35,497	35,497	-
(1)買掛金 (2)1年内返済予定の長期借入金 (3)リース債務(流動負債) (4)未払金 (5)未払法人税等 (6)未払消費税等 (7)預り金 (8)長期借入金 (9)リース債務(固定負債)	11,689 15,476 5,161 18,390 1,111 5,958 2,030 422,395 13,978	11,689 15,476 5,161 18,390 1,111 5,958 2,030 422,395 13,978	- - - - - - - - -
負債計	496,192	496,192	-

※1 関係会社長期貸付金に個別に計上している貸倒引当金を控除しています。
当中間会計期間(令和2年9月30日)

	中間貸借対照表計上額 (千円)	時価(千円)	差額(千円)
(1)現金及び預金	138,157	138,157	-
(2)未収入金	22,155	22,155	-
(3)関係会社長期貸付金 貸倒引当金 ※1	271,865 △271,865	- -	- -
資産計	160,312	160,312	-
(1)買掛金 (2)1年内返済予定の長期借入金 (3)リース債務(流動負債) (4)未払金 (5)未払法人税等 (6)未払消費税等 (7)預り金 (8)長期借入金 (9)リース債務(固定負債)	12,532 25,622 4,400 4,265 543 12,018 1,656 518,464 11,777	12,532 25,622 4,400 4,265 543 12,018 1,656 518,464 11,777	- - - - - - - - -
負債計	591,281	591,281	-

※1 関係会社長期貸付金に個別に計上している貸倒引当金を控除しています。
(注)1.金融商品の時価の算定方法
資産
(1)現金及び預金、(2)未収入金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額に
よっております。
(3)関係会社長期貸付金
未回収の貸付金残高を新規契約を行った場合に想定される利率で割り引いて時価を算定して
おります。
負債
(1)買掛金、(4)未払金、(5)未払法人税等、(6)未払消費税等、(7)預り金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額に
よっております。
(2)1年内返済予定の長期借入金、(8)長期借入金
これらの時価は、元利金の合計額を新規に同様の借り入れを行った場合に想定される利率で割り引いた現在価値により算定しております。
(3)、(9)リース債務
これらの時価は、元利金の合計額を新規に同様のリース取引を行った場合に想定される利率で
割り引いた現在価値により算定しております。
2.時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品 (単位:千円)

区分	前事業年度 (令和2年3月31日)	当中間会計期間 (令和2年9月30日)
出資金	2,000	2,000
差入保証金	6,696	6,696
入会金	9,750	9,750

これらについては、市場価格がなく、かつ将来キャッシュ・フローを見積ることができず、時価
を把握することが極めて困難と認められるため、上記には含めておりません。
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
該当事項はありません。