半期報告書-第54期(平成28年4月1日-平成29年3月31日)

(金融商品関係)
金融商品の時価等に関する事項
中間貸借対照表計上額(貸借対照表計上額)、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは含まれておりません((注)2.参照)。
前事業年度(平成28年3月31日)

	貸借対照表計上額 (千円)	時価(千円)	差額(千円)
(1)現金及び預金	34,306	34,306	-
(2)未収入金 貸倒引当金(*1)	15,681 △34	15,681 △34	- -
	15,647	15,647	-
資産計	49,954	49,954	-
(1)買掛金 (2)未払金 (3)未払法人税等 (4)未払消費税等 (5)預り金	17,226 17,517 1,111 1,778 4,025	17,226 17,517 1,111 1,778 4,025	- - - - -
負債計	41,660	41,660	-

(*1)未収入金に個別に計上している貸倒引当金を控除しております。
当中間会計期間(平成28年9月30日)

	中間貸借対照表計上額 (千円)	時価(千円)	差額(千円)
(1)現金及び預金	43,635	43,635	-
(2)未収入金 貸倒引当金(*1)	15,657 △34	15,657 △34	- -
	15,623	15,623	-
資産計	59,259	59,259	-
(1)買掛金 (2)未払金 (3)未払法人税等 (4)未払消費税等 (5)預り金	25,070 9,214 568 5,992 2,617	25,070 9,214 568 5,992 2,617	- - - - -
負債計	43,464	43,464	-

(*1)未収入金に個別に計上している貸倒引当金を控除しております。
(注)1.金融商品の時価の算定方法
資産
(1)現金及び預金、(2)未収入金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額に
よっております。
負債
(1)買掛金、(2)未払金、(3)未払法人税等、(4)未払消費税等、(5)預り金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額に
よっております。
2.時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品 (単位:千円)

区分	前事業年度 (平成28年3月31日)	当中間会計期間 (平成28年9月30日)
差入保証金	6,482	6,482
関係会社長期借入金	230,000	210,000
入会金	9,750	9,750

これらについては、市場価格がなく、かつ将来キャッシュ・フローを見積ること等ができず、時価
を把握することが極めて困難と認められるため、上記には含めておりません。
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
該当事項はありません。