半期報告書-第53期(平成27年4月1日-平成28年3月31日)

(金融商品関係)
金融商品の時価等に関する事項
中間貸借対照表計上額(貸借対照表計上額)、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは含まれておりません((注)2.参照)。
前事業年度(平成27年3月31日)

	貸借対照表計上額 (千円)	時価(千円)	差額(千円)
(1)現金及び預金 (2)未収入金 貸倒引当金(*1)	34,700 14,104 △100	34,700 14,104 △100	- - -
	14,003	14,003	-
資産計	48,704	48,704	-
(1)買掛金 (2)未払金 (3)未払法人税等 (4)未払消費税等 (5)預り金	13,274 10,432 1,111 10,214 4,375	13,274 10,432 1,111 10,214 4,375	- - - - -
負債計	39,408	39,408	-

(*1)未収入金に個別に計上している貸倒引当金を控除しております。
当中間会計期間(平成27年9月30日)

	中間貸借対照表計上額 (千円)	時価(千円)	差額(千円)
(1)現金及び預金 (2)未収入金 貸倒引当金(*1)	23,160 16,479 △100	23,160 16,479 △100	- - -
	16,379	16,379	-
資産計	39,540	39,540	-
(1)買掛金 (2)リース債務(流動負債)	14,480 6,363	14,480 6,363	- -
(3)未払金 (4)未払法人税等 (5)未払消費税等 (6)預り金 (7)リース債務(固定負債)	9,018 568 1,136 3,858 22,802	9,018 568 1,136 3,858 22,802	- - - - -
負債計	58,229	58,229	-

(*1)未収入金に個別に計上している貸倒引当金を控除しております。
(注)1.金融商品の時価の算定方法
資産
(1)現金及び預金、(2)未収入金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額に
よっております。
負債
(1)買掛金、(3)未払金、(4)未払法人税等、(5)未払消費税等、(6)預り金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額に
よっております。
(2)リース債務(流動負債)(7)リース債務(固定負債)
これらの時価は、リース取引を行った場合に想定される利率で割り引いた現在価値により算定
しております。
2.時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品 (単位:千円)

区分	前事業年度 (平成27年3月31日)	当中間会計期間 (平成27年9月30日)
差入保証金	6,482	6,482
長期借入金	260,000	250,000
入会金	10,950	10,950

これらについては、市場価格がなく、かつ将来キャッシュ・フローを見積ること等ができず、時価
を把握することが極めて困難と認められるため、上記には含めておりません。
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
該当事項はありません。