賞与引当金

有報情報

#1 主要な販売費及び一般管理費

※1 販売費及び一般管理費のうち主要な費用及び金額は、次のとおりであります。

	前事業年度(自 2016年1月1日至 2016年12月31日)		当事業年度(自 2017年1月1日至 2017年12月31日)
従業員給与及び賞与	7,868,708	千円	8,719,998	千円
賞与引当金繰入額	487,673	千円	522,571	千円
役員退職慰労引当金繰入額	30,061	千円	29,705	千円
役員賞与引当金繰入額	36,029	千円	33,934	千円
貸倒引当金繰入額	101	千円	-	千円

2018/05/16 15:00

#2 引当金の計上基準

賞与引当金
従業員の賞与の支給に備えるため、支給見込額のうち、当事業年度に見合う分を計上しております。2018/05/16 15:00

#3 引当金明細表（連結）

【引当金明細表】

区分	当期首残高(千円)	当期増加額(千円)	当期減少額(千円)	当期末残高(千円)
貸倒引当金	197,161	-	93,348	103,812
賞与引当金	1,828,432	2,013,385	1,828,432	2,013,385
役員賞与引当金	36,029	33,934	36,029	33,934
工事損失引当金	209,621	72,978	209,621	72,978

2018/05/16 15:00

#4 税効果会計関係、財務諸表（連結）

1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度(2016年12月31日)		当事業年度(2017年12月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	679,682	千円	726,756	千円
役員退職慰労引当金	55,239	千円	61,564	千円

(注) 前事業年度及び当事業年度における繰延税金資産の純額は、貸借対照表の以下の項目に含まれております。

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#5 税効果会計関係、連結財務諸表（連結）

1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度(2016年12月31日)		当連結会計年度(2017年12月31日)
繰越欠損金	414,472	千円	317,614	千円
賞与引当金	1,035,880	千円	1,224,929	千円
退職給付に係る負債	1,742,468	千円	2,382,486	千円

(注) 前連結会計年度及び当連結会計年度における繰延税金資産の純額は、連結貸借対照表の以下の項目に含まれております。

2018/05/16 15:00

#6 財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析

当連結会計年度末における負債総額は561億56百万円(前連結会計年度末差12億94百万円増)となりました。その内訳は、流動負債が391億97百万円(前連結会計年度末差17億36百万円増)、固定負債が169億59百万円(前連結会計年度末差4億41百万円減)であります。
流動負債の主な変動要因は、支払手形及び買掛金が99億77百万円となり、前連結会計年度末より5億32百万円増加したこと、及び賞与引当金が39億14百万円となり、前連結会計年度末より8億20百万円増加したこと等によるものです。
固定負債の主な変動要因は、長期借入金が41億82百万円となり、前連結会計年度末より25億41百万円減少したこと、及び繰延税金負債が43億32百万円となり、前連結会計年度末より14億13百万円増加したこと等によるものです。

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