訂正有価証券報告書-第40期(平成26年4月1日-平成27年3月31日)

(イ)塾部門

		前事業年度 (自 平成25年4月1日 至 平成26年3月31日)			当事業年度 (自 平成26年4月1日 至 平成27年3月31日)
区分	注記番号	金額(千円)		構成比 (%)	金額(千円)		構成比 (%)
1.人件費			1,842,649	50.1		1,718,490	51.0
2.教材費			182,675	5.0		169,238	5.0
3.経費
地代家賃		847,559			733,403
水道光熱費		155,634			142,381
旅費交通費		121,027			107,270
会場管理費		72,343			85,894
減価償却費		175,222			158,015
その他		278,618	1,650,405	44.9	258,044	1,485,011	44.0
4.教育ソフト原価
材料費		4			9
人件費		1,465			3,588
経費		680			671
当期総原価		2,150			4,269
他勘定振替高	注3	1,049	1,101	0.0	3,872	397	0.0
合計			3,676,830	100.0		3,373,138	100.0

(注) 1.塾部門の売上原価は、授業に関連して直接発生した費用と札幌北本部・札幌南本部・札幌東本部・帯広本部・スポーツクラブZip琴似ビルの建物に関連する共通経費を面積比により按分して計上したものであります。
2.教育ソフト原価は単純総合原価計算によっております。
3.教育ソフト原価の内、他勘定振替高の内訳は次のとおりであります。

科目	前事業年度	当事業年度
広告宣伝費(千円)	33	65
研究開発費(千円)	1,016	3,806
合計(千円)	1,049	3,872

(ロ)スポーツ事業部門

		前事業年度 (自 平成25年4月1日 至 平成26年3月31日)			当事業年度 (自 平成26年4月1日 至 平成27年3月31日)
区分	注記番号	金額(千円)		構成比 (%)	金額(千円)		構成比 (%)
1.期首商品棚卸高		7,070			6,619
商品仕入高		23,899			21,089
期末商品棚卸高		6,619			6,597
当期純仕入高			24,350	4.5		21,111	4.0
2.人件費			182,624	33.5		178,331	33.7
3.経費
水道光熱費		88,519			87,015
建物管理費		29,338			29,045
業務委託費		57,853			57,962
減価償却費		62,816			56,464
その他		99,780	338,308	62.0	98,582	329,070	62.3
合計			545,283	100.0		528,513	100.0

(注) スポーツ事業部門の売上原価は、商品販売に対応する仕入原価及びスポーツ事業に関連して直接発生した費用と札幌北本部・札幌南本部・スポーツクラブZip琴似ビルの建物に関する共通経費を面積比により按分して計上したものであります。
(ハ)その他部門

		前事業年度 (自 平成25年4月1日 至 平成26年3月31日)			当事業年度 (自 平成26年4月1日 至 平成27年3月31日)
区分	注記番号	金額(千円)		構成比 (%)	金額(千円)		構成比 (%)
1.経費
建物管理費		13,734			13,704
減価償却費		32,068			30,903
租税公課		16,758			17,644
その他		9,772	72,333	100.0	9,282	71,534	100.0
合計			72,333	100.0		71,534	100.0

(注) その他部門の売上原価は、不動産事業等に関連して直接発生した費用及び建物等に関する共通経費を面積比により按分して計上したものであります。