繰延税金資産

有報情報

#1 税効果会計関係、財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度(2023年2月28日)		当事業年度(2024年2月29日)
繰延税金資産
退職給付引当金	1,081百万円		1,053百万円
繰延税金負債合計	△1,671		△1,790
繰延税金資産の純額	116		470

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

2024/05/23 15:03

#2 税効果会計関係、連結財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度(2023年2月28日)		当連結会計年度(2024年2月29日)
繰延税金資産
退職給付に係る負債	1,466百万円		1,388百万円
繰延税金負債合計	△1,678		△1,798
繰延税金資産の純額	712		1,216

(注) 税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額

2024/05/23 15:03

#3 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析（連結）

流動資産は、前期末から73億12百万円増加し、720億26百万円となりました。これは主に、現金及び預金、受取手形、売掛金及び契約資産の増加によるものです。
固定資産は、前期末から2億46百万円増加し、146億71百万円となりました。これは主に、無形固定資産の減少や減価償却累計額の増加はありましたが、建物及び構築物、退職給付に係る資産、繰延税金資産の増加によるものです。
(負債の部)

2024/05/23 15:03