アイ・エス・ビー（9702）のキャッシュ・フロー計算書
遡及修正等
連結決算
| 勘定科目 | 自 2022年1月1日 至 2022年12月31日 | 自 2023年1月1日 至 2023年12月31日 |
|---|---|---|
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | ||
| 税引前当年度純利益 | 2,394,908 | 2,369,198 |
| 減価償却費 | 131,523 | 136,640 |
| 減損損失 | － | 188,492 |
| のれん償却額 | 355,954 | 355,954 |
| 貸倒引当金の増減額（△は減少） | -2,398 | -32,873 |
| 賞与引当金の増減額（△は減少） | 760 | 4,519 |
| 役員賞与引当金の増減額（△は減少） | 5,499 | 27,123 |
| 受注損失引当金の増減額（△は減少） | 3,072 | 85,167 |
| 退職給付に係る負債の増減額（△は減少） | 286 | 15,945 |
| 役員退職慰労引当金の増減額（△は減少） | 604 | 150,083 |
| 受取利息及び受取配当金 | -29,080 | -29,928 |
| 保険配当金 | -31,354 | -13,767 |
| 支払利息 | 748 | 737 |
| 不正関連損失 | 196,289 | 107,858 |
| リース解約損 | 7,122 | － |
| 投資有価証券売却損益（△は益） | -17,488 | － |
| 債務免除益 | -190,038 | － |
| 売上債権の増減額（△は増加） | -307,600 | -395,007 |
| 棚卸資産の増減額（△は増加） | -379,435 | 33,792 |
| 仕入債務の増減額（△は減少） | 430,361 | 48,240 |
| 未払金の増減額（△は減少） | 152,084 | 65,824 |
| 未払消費税等の増減額（△は減少） | -13,350 | 75,443 |
| その他の流動資産の増減額（△は増加） | -37,694 | 25,266 |
| その他の流動負債の増減額（△は減少） | 27,722 | 11,880 |
| その他 | 559 | 16,914 |
| 小計 | 2,699,055 | 3,247,506 |
| 利息及び配当金の受取額 | 29,080 | 29,928 |
| 保険配当金の受取額 | 31,354 | 13,767 |
| 債務免除益の受取額 | 190,038 | － |
| 利息の支払額 | -748 | -737 |
| 助成金の受取額 | 4,151 | 1,140 |
| 保険金の受取額 | 9,500 | 17,500 |
| 不正による支出額 | -196,289 | -107,858 |
| 法人税等の支払額 | -840,016 | -1,255,384 |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | 1,926,126 | 1,945,861 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | ||
| 有形固定資産の取得による支出 | -115,025 | -113,306 |
| 無形固定資産の取得による支出 | -6,257 | -10,804 |
| 投資有価証券の取得による支出 | -4,553 | -4,583 |
| 投資有価証券の売却による収入 | 27,837 | － |
| 敷金及び保証金の差入による支出 | -35,753 | -136,587 |
| 保険積立金の払戻による収入 | 75,727 | 5,045 |
| 会員権の取得による支出 | -30,436 | -8,245 |
| 長期前払費用の取得による支出 | -2,173 | -3,706 |
| その他 | 17,457 | 2,101 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | -73,178 | -270,086 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | ||
| リース債務の返済による支出 | -1,152 | -1,082 |
| 自己株式の取得による支出 | － | -53 |
| 配当金の支払額 | -340,050 | -453,722 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | -341,202 | -454,859 |
| 現金及び現金同等物に係る換算差額 | 42,840 | 25,751 |
| 現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | 1,554,586 | 1,246,666 |
| 現金及び現金同等物の四半期末残高 | 7,626,267 | 8,872,933 |
10年以上蓄積したファイナンスデータとAIを掛け合わせて、投資の意思決定を加速させるポジションです。
