コムテック（9657）の繰延税金資産の推移 - 通期

有報情報

#1 税効果会計関係、財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度(平成25年3月31日)		当事業年度(平成26年3月31日)
繰延税金資産(流動)
未払事業税	11,056千円		11,676千円
繰延税金資産(固定)
役員退職慰労引当金	41,484		35,413
その他有価証券評価差額金	△26,104		△58,289
繰延税金資産(固定)相殺額	26,104		9,424
合計	-		△48,864

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

2014/06/25 9:20

#2 税効果会計関係、連結財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度(平成25年3月31日)		当連結会計年度(平成26年3月31日)
繰延税金資産(流動)
未払事業税	11,653千円		12,048千円
未収還付事業税等	△65		△181
繰延税金資産(流動)相殺額	65		181
合計	-		-
繰延税金資産(固定)
役員退職慰労引当金	49,136		36,199
その他有価証券評価差額金	△28,711		△63,058
繰延税金資産(固定)相殺額	27,765		10,975
合計	△946		△52,082

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

2014/06/25 9:20