有価証券報告書-第38期(平成25年4月1日-平成26年3月31日)

(金融商品関係)
1.金融商品の状況に関する事項
(1)金融商品に対する取組方針
当社グループは、資金運用については短期的な預金等に限定し、銀行等金融機関からの借入により資金を調達しております。デリバティブは、借入金の金利変動リスクを回避するために利用し、投機的な取引は行わない方針でありますが、現在利用しておりません。
(2)金融商品の内容及びそのリスク並びにリスク管理体制
受取手形及び売掛金は、顧客の信用リスクに晒されております。当該リスクに関しては、与信管理を行い取引先ごとの期日管理及び残高管理を行う体制としております。
投資有価証券は、主に業務上の関係を有する企業の株式であり、このうち時価のあるものについては市場価格の変動リスクに、また時価のないものについても、当該企業の経営成績等による減損のリスクに晒されております。これらのリスクに関しましては、四半期毎にその時価及び企業価値の把握を行っております。
支払手形及び買掛金は、そのほとんどが1年以内の支払期日であります。
借入金及び社債の使途は運転資金及び設備投資であります。このうち変動金利の借入金は金利の変動リスクに晒されております。
なお、営業債務や借入金は、流動性リスクに晒されておりますが、当社グループでは、各社が適時に資金繰計画を作成するなどの方法により管理しております。
2.金融商品の時価等に関する事項
連結貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。
前連結会計年度(平成25年3月31日)

	連結貸借対照表計上額 (千円)	時価(千円)	差額(千円)
(1)現金及び預金	2,070,326	2,070,326	-
(2)受取手形及び売掛金	1,988,451	1,988,451	-
(3)投資有価証券 その他有価証券	246,758	246,758	-
資産計	4,305,536	4,305,536	-
(1)支払手形及び買掛金	606,701	606,701	-
(2)短期借入金	480,000	480,000	-
(3) 未払金	792,756	792,756	-
(4)社債(*1)	320,000	321,436	1,436
(5) 長期借入金(*2)	857,580	861,781	4,201
負債計	3,057,037	3,062,675	5,637

(*1)1年内償還予定の社債を含んでおります。
(*2)1年内返済予定の長期借入金を含んでおります。
当連結会計年度(平成26年3月31日)

	連結貸借対照表計上額 (千円)	時価(千円)	差額(千円)
(1)現金及び預金	1,960,741	1,960,741	-
(2)受取手形及び売掛金	1,922,481	1,922,481	-
(3)投資有価証券 その他有価証券	344,693	344,693	-
資産計	4,227,916	4,227,916	-
(1)支払手形及び買掛金	624,989	624,989	-
(2)短期借入金	427,500	427,500	-
(3) 未払金	908,271	908,271	-
(4)社債(*1)	290,000	290,311	311
(5) 長期借入金(*2)	569,450	571,576	2,126
負債計	2,820,210	2,822,648	2,437

(*1)1年内償還予定の社債を含んでおります。
(*2)1年内返済予定の長期借入金を含んでおります。
(注)1.金融商品の時価の算定方法に関する事項
資 産
(1)現金及び預金、(2)受取手形及び売掛金
これらは短期間で決済されるものであるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
(3)投資有価証券
これらの時価については、取引所の価格によっております。また、保有目的ごとの有価証券に関する事項については、注記事項「有価証券関係」をご参照下さい。
負 債
(1)支払手形及び買掛金、(2)短期借入金、(3)未払金
これらは短期間で決済されるものであるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
(4)社債
当社グループの発行する社債の時価は、元利金の合計額を当該社債の残存期間及び信用リスクを加味した利率で割り引いた現在価値により算定しております。
(5)長期借入金
これらの時価については、元利金の合計額を、新規に同様の借入を行った場合に想定される利率で割り引いた現在価値により算定しております。なお、変動金利による長期借入金は短期間で市場金利を反映していると考えられるため、時価は当該帳簿価額によっております。
(注)2.時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品

(単位:千円)

区分	前連結会計年度 (平成25年3月31日)	当連結会計年度 (平成26年3月31日)
非上場株式	62,313	55,689

これらについては、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、「(3)投資有価証券 その他有価証券」には含めておりません。
2.金銭債権の連結決算日後の償還予定額
前連結会計年度(平成25年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 5年以内 (千円)	5年超 10年以内 (千円)	10年超 (千円)
現金及び預金	2,067,840	-	-	-
受取手形及び売掛金	1,988,451	-	-	-
合計	4,056,291	-	-	-

当連結会計年度(平成26年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 5年以内 (千円)	5年超 10年以内 (千円)	10年超 (千円)
現金及び預金	1,958,784	-	-	-
受取手形及び売掛金	1,922,481	-	-	-
合計	3,881,265	-	-	-

3. 社債及び長期借入金の連結決算日後の返済予定額
前連結会計年度(平成25年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)
短期借入金	480,000	-	-	-	-	-
社債	180,000	80,000	30,000	30,000	-	-
長期借入金	278,880	241,200	219,200	118,300	-	-
合計	938,880	321,200	249,200	148,300	-	-

当連結会計年度(平成26年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)
短期借入金	427,500	-	-	-	-	-
社債	110,000	60,000	60,000	30,000	30,000	-
長期借入金	238,200	216,200	115,050	-	-	-
合計	775,700	276,200	175,050	30,000	30,000	-