繰延税金資産

有報情報

#1 税効果会計関係、財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度(2021年5月31日)		当事業年度(2022年5月31日)
繰延税金資産
賞与引当金等	355,501千円		405,376千円
繰延税金負債合計	△309,585 〃		△186,150 〃
繰延税金資産の純額	89,389 〃		261,639 〃

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

2022/08/26 14:13

#2 税効果会計関係、連結財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度(2021年5月31日)		当連結会計年度(2022年5月31日)
繰延税金資産
賞与引当金等	358,255千円		405,376千円
繰延税金負債合計	△310,325 〃		△186,150 〃
繰延税金資産の純額	105,890 〃		261,639 〃

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

2022/08/26 14:13

#3 追加情報、連結財務諸表（連結）

(追加情報)
会計上の見積りを行う上での新型コロナウイルス感染症の影響は、今後も継続するものと考えておりますが、現時点で今後の影響の広がり方や収束時期等を予測することが困難であるため、入手可能な情報のうち合理的と判断された内容のみに基づいて、繰延税金資産の回収可能性等の会計上の見積りを行っております。

2022/08/26 14:13