有価証券報告書-第52期(平成25年4月1日-平成26年3月31日)

(金融商品関係)
1.金融商品の状況に関する事項
(1)金融商品に対する取組方針
当社は、余資を預金・債券及び投資信託を主とした、流動性が高い金融資産で運用しております。
(2)金融商品の内容及びそのリスク並びにリスク管理体制
営業債権である受取手形及び売掛金は、顧客の信用リスクに晒されております。当該リスクに関しては、当社の与信限度管理規程に従い、取引先ごとに期日管理及び残高管理を行うことで、財務状況等の悪化等による回収懸念の早期把握や軽減を図っております。
有価証券及び投資有価証券は、主に譲渡性預金・債券及び投資信託であり、市場価格の変動リスクに晒されております。当該リスクに関しては、定期的に時価を把握し、取締役会に報告することで継続的に見直しを実施しております。
また、金利・為替相場の変動リスクを回避する目的で、金利スワップ取引、通貨オプション取引を利用できる旨、資金運用管理規程で定めております。
長期預金については、複合金融商品(デリバティブ内包型預金)であり金利変動によるリスクに晒されています。また、その一部については、市場金利の変動により自動的に早期償還となるリスクがあります。しかし、その場合でも元本金額は保証されております。
営業債務である買掛金は、そのほとんどが2ヶ月以内の支払期日であります。
なお、流動性リスクに関しては、資金繰計画を作成・更新するとともに、手元流動性を維持すること等により管理しております。
(3)金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。
当該価額の算定においては変動要因を織り込んでいるため、異なる前提条件等を採用することにより、当該価額が変動することがあります。
2.金融商品の時価等に関する事項
貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。
なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは、次表には含まれていません((注)2.参照)。
前事業年度(平成25年3月31日)

	貸借対照表計上額 (千円)	時価(千円)	差額(千円)
(1) 現金及び預金	2,764,717	2,764,717	-
(2) 受取手形及び売掛金	631,710	631,710	-
(3) 有価証券及び投資有価証券 その他有価証券	2,790,935	2,790,935	-
(4) 長期預金	600,000	593,894	△6,105
資産計	6,787,363	6,781,257	△6,105
(1) 買掛金	278,045	278,045	-
負債計	278,045	278,045	-
デリバティブ取引	-	-	-

当事業年度(平成26年3月31日)

	貸借対照表計上額 (千円)	時価(千円)	差額(千円)
(1) 現金及び預金	3,405,471	3,405,471	-
(2) 受取手形及び売掛金	603,902	603,902	-
(3) 有価証券及び投資有価証券 その他有価証券	2,835,458	2,835,458	-
(4) 長期預金	600,000	593,719	△6,280
資産計	7,444,832	7,438,551	△6,280
(1) 買掛金	293,996	293,996	-
負債計	293,996	293,996	-
デリバティブ取引	-	-	-

(注)1.金融商品の時価の算定方法並びに有価証券に関する事項
資 産
(1) 現金及び預金、(2) 受取手形及び売掛金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
(3) 有価証券及び投資有価証券
これらの時価について、債券及び投資信託は取引所の価格または取引金融機関から提示された価格によっております。また、譲渡性預金ならびに信託受益権は短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
なお、保有目的ごとの有価証券に関する事項については、注記事項「有価証券関係」をご参照下さい。
(4) 長期預金
この時価については、取引金融機関から提示される価額に基づき算定しております。
負 債
(1) 買掛金
これは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
デリバティブ取引
該当事項はありません。
2.時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品

(単位:千円)

区分	前事業年度 (平成25年3月31日)	当事業年度 (平成26年3月31日)
非上場株式	20,000	2,000

非上場株式については、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、「(3)有価証券及び投資有価証券」には含めておりません。
3.金銭債権及び満期のある有価証券の決算日後の償還予定額
前事業年度(平成25年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超5年以内 (千円)	5年超10年以内 (千円)	10年超 (千円)
預金	2,759,755	-	-	-
受取手形及び売掛金	631,710	-	-	-
有価証券及び投資有価証券
その他有価証券のうち 満期があるもの (1)社債 (2)その他	100,000 1,500,000	500,000 -	100,000 99,439	200,000 -
長期預金	-	200,000	200,000	200,000
合計	4,991,466	700,000	399,439	400,000

当事業年度(平成26年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超5年以内 (千円)	5年超10年以内 (千円)	10年超 (千円)
預金	3,402,119	-	-	-
受取手形及び売掛金	603,902	-	-	-
有価証券及び投資有価証券
その他有価証券のうち 満期があるもの (1)社債 (2)その他	100,000 1,300,000	500,000 -	- 99,439	200,000 -
長期預金	-	200,000	200,000	200,000
合計	5,406,021	700,000	299,439	400,000