有価証券報告書-第45期(平成25年4月1日-平成26年3月31日)

(金融商品関係)
1.金融商品の状況に関する事項
(1)金融商品に対する取組方針
当社グループは、資金運用については短期的な預金等に限定し、銀行等金融機関からの借入により資金を調達する方針です。
(2)金融商品の内容及びそのリスク並びにリスク管理体制
受取手形、営業未収入金及び売掛金は、顧客の信用リスクに晒されています。当該リスクに関しては、与信管理マニュアルに従い、営業拠点が取引先ごとに期日及び残高を管理するとともに、財務状況の悪化等による回収懸念の早期把握や軽減を図っております。
投資有価証券は主として株式であり、市場価格の変動リスクに晒されていますが、定期的に時価や発行体の財務状況等の把握を行っております。
支払手形、買掛金、未払金及び未払費用は、そのほとんどが5ヶ月以内の支払期日であります。
借入金及びファイナンス・リース取引に係るリース債務のうち、短期借入金の使途は運転資金であり、長期借入金及びリース債務は主に設備投資に係る資金調達であります。このうち一部は変動金利であるため、金利の変動リスクに晒されておりますが、金利の変動リスクを回避し支払金利の固定化を図るために、デリバティブ取引(金利スワップ)を利用して金利変動リスクをヘッジしております。
また、支払手形、買掛金、未払金及び未払費用や借入金は、流動性リスクに晒されていますが、各部署からの報告に基づき担当部署が適時に資金繰計画を作成するなどの方法により管理しております。
2.金融商品の時価等に関する事項
連結貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは含まれておりません。((注)2.参照)
前連結会計年度(平成25年3月31日)

	連結貸借対照表計上額(千円)	時価(千円)	差額(千円)
(1)現金及び預金	2,325,300	2,325,300	-
(2)受取手形、営業未収入金及び売掛金	5,708,832
貸倒引当金(*)	△18,746
	5,690,085	5,690,085	-
(3)投資有価証券	31,150	31,150	-
資産計	8,046,536	8,046,536	-
(1)支払手形、買掛金、未払金及び未払費用	7,208,932	7,208,932	-
(2)短期借入金	4,850,000	4,850,000	-
(3)長期借入金	4,504,000	4,517,009	△13,009
負債計	16,562,932	16,575,942	△13,009
デリバティブ取引	-	-	-

(*) 受取手形、営業未収入金及び売掛金に個別に計上している貸倒引当金を控除しております。
当連結会計年度(平成26年3月31日)

	連結貸借対照表計上額(千円)	時価(千円)	差額(千円)
(1)現金及び預金	2,532,318	2,532,318	-
(2)受取手形、営業未収入金及び売掛金	5,741,916
貸倒引当金(*)	△9,928
	5,731,987	5,731,987	-
(3)投資有価証券	31,760	31,760	-
資産計	8,296,065	8,296,065	-
(1)支払手形、買掛金、未払金及び未払費用	8,293,650	8,293,650	-
(2)短期借入金	850,000	850,000	-
(3)長期借入金	11,319,336	11,355,944	△36,608
(4)リース債務	1,876,322	1,890,855	△14,533
負債計	22,339,309	22,390,450	△51,141
デリバティブ取引	-	-	-

(*) 受取手形、営業未収入金及び売掛金に個別に計上している貸倒引当金を控除しております。
(注)1.金融商品の時価の算定方法並びに有価証券およびデリバテイブ取引に関する事項
資 産
(1)現金及び預金、(2)受取手形、営業未収入金及び売掛金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
(3)投資有価証券
これらの時価について、株式は取引所の価格によっております。また、保有目的ごとの有価証券に関する事項については、注記事項(有価証券関係)をご参照ください。
負 債
(1)支払手形、買掛金、未払金及び未払費用、(2)短期借入金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
(3)長期借入金、(4)リース債務
これらの時価については、元利金の合計額を同様の新規借入又は、リース取引を行った場合に想定される利率で割り引いて算定する方法によっております。
デリバティブ取引
注記事項(デリバティブ取引関係)をご参照ください。
2.時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品
(単位:千円)

	前連結会計年度 (平成25年3月31日)	当連結会計年度 (平成26年3月31日)
非上場株式等	20,000	20,000

これらについては、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、「(3)投資有価証券」には含めておりません。
3.金銭債権の決算日後の償還予定額
前連結会計年度(平成25年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 5年以内 (千円)	5年超 10年以内 (千円)	10年超 (千円)
預金	2,301,221	-	-	-
受取手形、営業未収入金及び売掛金	5,708,832	-	-	-
合計	8,010,053	-	-	-

当連結会計年度(平成26年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 5年以内 (千円)	5年超 10年以内 (千円)	10年超 (千円)
預金	2,512,062	-	-	-
受取手形、営業未収入金及び売掛金	5,741,916	-	-	-
合計	8,253,978	-	-	-

4.長期借入金、リース債務及びその他の有利子負債の連結決算日後の返済予定額
前連結会計年度(平成25年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)
短期借入金	4,850,000	-	-	-	-	-
長期借入金	908,000	868,000	2,088,000	588,000	52,000	-
リース債務	28,851	13,174	9,040	7,138	3,296	518
長期未払金	1,366	1,218	913	-	-	-

当連結会計年度(平成26年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)
短期借入金	850,000	-	-	-	-	-
長期借入金	877,996	2,922,996	2,071,344	1,532,000	3,915,000	-
リース債務	380,402	380,232	381,321	379,497	348,078	6,789
長期未払金	1,218	913	-	-	-	-