訂正有価証券報告書-第41期(令和2年4月1日-令和3年3月31日)

(金融商品関係)
1.金融商品の状況に関する事項
(1)金融商品に対する取組方針
当社グループにおける資金運用は、安全性の高い金融資産で運用しております。なお、デリバティブ取引は行わない方針であります。
(2)金融商品の内容及びそのリスク
営業債権である受取手形及び売掛金は、顧客の信用リスクに晒されております。有価証券及び投資有価証券は、主に債券等、配当収入を期待する株式の運用ですが、発行体の信用リスク及び市場価格の変動リスクに晒されております。営業債務である買掛金は、そのほとんどが1ヶ月以内の支払期日であります。
(3)金融商品に係るリスク管理体制
① 信用リスク(取引先の契約不履行等に係るリスク)の管理
営業債権については、販売管理規程及び売掛債権管理に関しての内規に従い、営業部門並びに管理部門が主要な取引先の状況を定期的にモニタリングし、取引相手ごとに期日及び残高を管理するとともに、財務状況等の悪化等による回収懸念の早期把握や軽減を図っております。
② 市場リスク(為替や金利等の変動リスク)の管理
有価証券及び投資有価証券については、定期的に時価や発行体(取引先企業)の財務状況等を把握しております。
③ 資金調達に係る流動性リスク(支払期日に支払いを実行できなくなるリスク)の管理
当社は、各部署からの報告に基づき、担当部署が適時に資金繰計画を作成・更新するとともに、手許流動性の維持などにより、流動性リスクを管理しております。
(4)金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては、変動要因を織り込んでいるため、異なる前提条件等を採用することにより、当該価額が変動することがあります。
2.金融商品の時価等に関する事項
連結貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは次表には含まれておりません。((注)2.を参照ください)
前連結会計年度(2020年3月31日)

(単位:千円)

	連結貸借対照表計上額	時価	差額
(1)現金及び預金	10,716,912	10,716,912	-
(2)受取手形及び売掛金	1,984,580	1,984,580	-
(3)有価証券及び投資有価証券
①満期保有目的の債券	1,881,091	1,860,366	△20,724
②その他有価証券	1,277,738	1,277,738	-
資産計	15,860,323	15,839,597	△20,724
(1)買掛金	189,081	189,081	-
(2)未払法人税等	749,266	749,266	-
負債計	938,348	938,348	-

当連結会計年度(2021年3月31日)

(単位:千円)

	連結貸借対照表計上額	時価	差額
(1)現金及び預金	11,749,195	11,749,195	-
(2)受取手形及び売掛金	2,012,636	2,012,636	-
(3)有価証券及び投資有価証券
①満期保有目的の債券	1,908,377	1,902,726	△5,651
②その他有価証券	2,698,014	2,698,014	-
資産計	18,368,224	18,362,572	△5,651
(1)買掛金	145,188	145,188	-
(2)未払法人税等	273,951	273,951	-
負債計	419,139	419,139	-

(注)1.金融商品の時価の算定方法並びに有価証券及び投資有価証券に関する事項
資産
(1)現金及び預金、(2)受取手形及び売掛金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
(3)有価証券及び投資有価証券
これらの時価について、株式等は取引所の価格によっており、債券は取引所の価格または取引金融機関等から提示された価格によっております。
また、保有目的ごとの有価証券に関する事項については、注記事項「有価証券関係」をご参照ください。
負債
(1)買掛金、(2)未払法人税等
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
2.時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品

(単位:千円)

区分	前連結貸借対照表計上額	当連結貸借対照表計上額
非上場株式(※1)	50,998	50,998

※1.非上場株式については、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、「資産 (3)有価証券及び投資有価証券」には含めておりません。
3.金銭債権及び満期のある有価証券の連結決算日後の償還予定額
前連結会計年度(自 2019年4月1日 至 2020年3月31日)

(単位:千円)

	1年以内	1年超 5年以内	5年超 10年以内	10年超
現金及び預金	10,716,912	-	-	-
受取手形及び売掛金	1,984,580	-	-	-
有価証券及び投資有価証券
満期保有目的の債券
社債	270,000	700,000	900,000	-
その他	-	-	-	-
合計	12,971,493	700,000	900,000	-

当連結会計年度(自 2020年4月1日 至 2021年3月31日)

(単位:千円)

	1年以内	1年超 5年以内	5年超 10年以内	10年超
現金及び預金	11,749,195	-	-	-
受取手形及び売掛金	2,012,636	-	-	-
有価証券及び投資有価証券
満期保有目的の債券
社債	300,000	600,000	1,000,000	-
その他	-	-	-	-
合計	14,061,831	600,000	1,000,000	-