有価証券報告書-第36期(平成28年4月1日-平成29年3月31日)

(金融商品関係)
1.金融商品の状況に関する事項
(1)金融商品に対する取組方針
当社グループは、資金計画に基づき、必要な資金(主に銀行借入)を調達しております。一時的な余資は主に流動性の高い金融資産で運用し、また、短期的な運転資金を銀行借入により調達しております。デリバティブは、基本的に行わない方針であります。
(2)金融商品の内容及びリスク並びに管理体制
営業債権である受取手形及び売掛金は、顧客の信用リスクに晒されております。当該リスクに関しては、取引先毎の期日管理及び残高管理を行うことでリスク低減を図っております。
有価証券及び投資有価証券は、主に投資事業有限責任組合の出資金であり、価格変動リスクに晒されております。
敷金及び保証金は、賃貸借契約に基づく敷金であり、差入先の信用リスクに晒されておりますが、賃貸借契約締結に際し差入先の信用状況を把握しております。
営業債務である買掛金は、主に3ヶ月以内の支払期日であります。
短期借入金は主に短期的な運転資金を目的としたものであり、長期借入金は主に長期的な運転資金及び投融資に係る資金調達です。
ファイナンス・リース取引に係るリース債務は、主に設備投資に必要な資金の調達を目的としたものであり、契約満了日は最長で連結決算日から3年後であります。
金融商品の管理については、グローバルコーポレート本部において行っております。なお、連結子会社は、重要な取引については、本社の承認を得て行っております。
2.金融商品の時価等に関する事項
連結貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。
前連結会計年度(平成28年3月31日)

	連結貸借対照表計上額(千円)	時価(千円)	差額(千円)
(1)現金及び預金	1,735,753	1,735,753	-
(2)受取手形及び売掛金	872,811	872,811	-
(3)敷金及び保証金	96,760	96,336	△424
資産計	2,705,324	2,704,900	△424
(1)買掛金	257,694	257,694	-
(2)短期借入金	100,000	100,000	-
(3)1年内償還予定の社債	51,000	51,000	-
(4)1年内返済予定の長期借入金	34,040	34,040	-
(5)リース債務(流動負債)	2,683	2,683	-
(6)未払金	9,048	9,048	-
(7)長期借入金	51,750	50,982	△767
(8)リース債務(固定負債)	2,832	2,824	△7
負債計	509,047	508,271	△774

当連結会計年度(平成29年3月31日)

	連結貸借対照表計上額(千円)	時価(千円)	差額(千円)
(1)現金及び預金	1,744,814	1,744,814	-
(2)受取手形及び売掛金	887,484	887,484	-
(3)敷金及び保証金	3,556	3,554	△1
資産計	2,635,855	2,635,854	△1
(1)買掛金	140,328	140,328	-
(2)短期借入金	100,000	100,000	-
(3)1年内償還予定の社債	-	-	-
(4)1年内返済予定の長期借入金	38,760	38,760	-
(5)リース債務(流動負債)	1,678	1,678	-
(6)未払金	11,809	11,809	-
(7)長期借入金	109,590	109,460	△129
(8)リース債務(固定負債)	1,153	1,175	22
負債計	403,319	403,212	△107

(注)1.金融商品の時価の算定方法並びに有価証券に関する事項
資 産
(1)現金及び預金、(2)受取手形及び売掛金
これらは短期間で決済されるものであるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
(3)敷金及び保証金
敷金及び保証金の時価については、回収可能性を反映した将来キャッシュ・フローを残存期間に対応する国債の利回りで割り引いた現在価値により算定しております。
負 債
(1)買掛金、(2)短期借入金、(3)1年内償還予定の社債、(4)1年内返済予定の長期借入金、(5)リース債務(流動負債)、(6)未払金
これらは短期間で決済されるものであるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
(7)長期借入金、(8)リース債務(固定負債)
これらの時価は、元利金の合計額を、同様の新規借入又はリース取引を行った場合に想定される利率で割り引いた現在価値により算定しております。
2.時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品

(単位:千円)

区分	前連結会計年度 (平成28年3月31日)	当連結会計年度 (平成29年3月31日)
非上場株式 ※1	50,000	50,000
投資事業有限責任組合出資金 ※1	37,222	125,658
敷金及び保証金 ※2	358	92,729

※1 市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、時価開示の対象としておりません。
※2 敷金及び保証金の一部については、返還時期の見積りが困難なことから、時価を把握することが極めて困難と認められるため、時価開示の対象としておりません。
3.金銭債権、敷金及び保証金の連結決算日後の償還予定額
前連結会計年度(平成28年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 5年以内 (千円)	5年超 10年以内 (千円)	10年超 (千円)
現金及び預金	1,735,753	-	-	-
受取手形及び売掛金	872,811	-	-	-
敷金及び保証金	3,197	6,355	87,208	-
合計	2,611,761	6,355	87,208	-

当連結会計年度(平成29年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 5年以内 (千円)	5年超 10年以内 (千円)	10年超 (千円)
現金及び預金	1,744,814	-	-	-
受取手形及び売掛金	887,484	-	-	-
敷金及び保証金	3,556	-	-	-
合計	2,635,855	-	-	-

返還時期の見積りが困難な敷金及び保証金については、記載しておりません。
4.社債、長期借入金、リース債務及びその他の有利子負債の連結決算日後の返済予定額
前連結会計年度(平成28年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)
短期借入金	100,000	-	-	-	-	-
社債	51,000	-	-	-	-	-
長期借入金	34,040	18,360	18,360	15,030	-	-
リース債務	2,683	1,679	810	343	-	-
合計	187,723	20,039	19,170	15,373	-	-

当連結会計年度(平成29年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)
短期借入金	100,000	-	-	-	-	-
社債	-	-	-	-	-	-
長期借入金	38,760	38,760	35,430	20,400	15,000	-
リース債務	1,678	810	343	-	-	-
合計	140,438	39,570	35,773	20,400	15,000	-