有価証券報告書-第33期(平成25年4月1日-平成26年3月31日)

(金融商品関係)
1.金融商品の状況に関する事項
①金融商品に対する取組方針
当社グループは、資金計画に基づき、必要な資金(主に銀行借入)を調達しております。一時的な余資は主に流動性の高い金融資産で運用し、また、短期的な運転資金を銀行借入により調達しております。デリバティブは、基本的に行わない方針であります。
②金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク並びに管理体制
営業債権である受取手形及び売掛金は、顧客の信用リスクに晒されております。当該リスクに関しては、取引先毎の期日管理及び残高管理を行うことでリスク低減を図っております。
投資有価証券は、主に投資事業有限責任組合の出資金であり、価格変動リスクに晒されております。
敷金及び保証金は、賃貸借契約に基づく敷金であり、差入先の信用リスクに晒されておりますが、賃貸借契約締結に際し差入先の信用状況を把握しております。
営業債務である買掛金は、主に3ヶ月以内の支払期日であります。
借入金のうち、短期借入金は主に短期的な運転資金を目的としたものであり、長期借入金及び社債は主に長期的な運転資金及び投融資に係る資金調達です。
ファイナンス・リース取引に係るリース債務は、主に設備投資に必要な資金の調達を目的としたものであり、契約満了日は最長で連結決算日から4年後であります。
金融商品の管理については、グローバルコーポレート本部において行っております。なお、連結子会社は、重要な取引については、本社の承認を得て行っております。
2.金融商品の時価等に関する事項
連結貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については次のとおりであります。
前連結会計年度(平成25年3月31日)

	連結貸借対照表計上額(千円)	時価(千円)	差額(千円)
(1)現金及び預金	1,287,019	1,287,019	-
(2)受取手形及び売掛金	539,946	539,946	-
(3)投資有価証券	-	-	-
(4)敷金及び保証金	100,641	92,559	8,082
(5)長期貸付金	17,384
貸倒引当金(*)	△17,384
	-	-	-
資産計	1,927,606	1,919,524	8,082
(1)買掛金	133,482	133,482	-
(2)短期借入金	150,000	150,000	-
(3)1年内償還予定の社債	-	-	-
(4)1年以内返済予定の長期借入金	58,332	58,332	-
(5)リース債務(流動負債)	17,066	17,066	-
(6)未払金	10,702	10,702	-
(7)社債	-	-	-
(8)長期借入金	91,668	87,500	4,167
(9)リース債務(固定負債)	16,425	15,520	904
負債計	477,675	472,602	5,071

(*) 長期貸付金に個別に設定している貸倒引当金を控除しております。
当連結会計年度(平成26年3月31日)

	連結貸借対照表計上額(千円)	時価(千円)	差額(千円)
(1)現金及び預金	1,584,187	1,584,187	-
(2)受取手形及び売掛金	615,993	615,993	-
(3)投資有価証券	-	-	-
(4)敷金及び保証金	98,728	91,741	6,987
(5)長期貸付金	19,824
貸倒引当金(*)	△19,824
	-	-	-
資産計	2,298,908	2,291,921	6,987
(1)買掛金	163,542	163,542	-
(2)短期借入金	100,000	100,000	-
(3)1年内償還予定の社債	49,500	49,500	-
(4)1年以内返済予定の長期借入金	75,500	75,500	-
(5)リース債務(流動負債)	11,212	11,212	-
(6)未払金	7,982	7,982	-
(7)社債	100,500	97,188	3,311
(8)長期借入金	66,168	64,837	1,330
(9)リース債務(固定負債)	7,597	7,656	△58
負債計	582,001	577,417	4,583

(*) 長期貸付金に個別に設定している貸倒引当金を控除しております。
(注)1.金融商品の時価の算定方法並びに有価証券に関する事項
資 産
(1)現金及び預金、(2)受取手形及び売掛金
これらは短期間で決済されるものであるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
(3)投資有価証券
(注)2.に記載のとおり、投資有価証券については時価を算定することが極めて困難であるため、金額を記載しておりません。
(4)敷金及び保証金
敷金及び保証金の時価については、回収可能性を反映した将来キャッシュ・フローを残存期間に対応する国債の利回りで割り引いた現在価値により算定しております。
また、(注)2.に記載のとおり、一部の敷金及び保証金については時価を算定することが極めて困難であるため、時価が確定できる敷金及び保証金のみ連結貸借対照表計上額及び時価を記載しております。
(5)長期貸付金
回収見込額を勘案して、全額貸倒引当金を計上していることから、金額を記載しておりません。
負 債
(1)買掛金、(2)短期借入金、(3)1年内償還予定の社債、(4)1年以内返済予定の長期借入金、(5)リース債務(流動負債)、(6)未払金
これらは短期間で決済されるものであるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
(7)社債、(8)長期借入金、(9)リース債務(固定負債)
これらの時価は、元利金の合計額を、同様の新規借入又はリース取引を行った場合に想定される利率で割り引いた現在価値により算定しております。
2.時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品

(単位:千円)

区分	前連結会計年度 (平成25年3月31日)	当連結会計年度 (平成26年3月31日)
投資事業有限責任組合出資金	141,807	131,435
非上場株式	50,218	50,000
敷金及び保証金	305	187

これらについては、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、「(3)投資有価証券」及び「(4)敷金及び保証金」には含めておりません。
3.金銭債権及び敷金・保証金の連結決算日後の償還予定額
前連結会計年度(平成25年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 5年以内 (千円)	5年超 10年以内 (千円)	10年超 (千円)
現金及び預金	1,287,019	-	-	-
受取手形及び売掛金	539,946	-	-	-
敷金及び保証金	4,799	7,424	724	87,694
長期貸付金	-	17,384	-	-
合計	1,831,764	24,808	724	87,694

当連結会計年度(平成26年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 5年以内 (千円)	5年超 10年以内 (千円)	10年超 (千円)
現金及び預金	1,584,187	-	-	-
受取手形及び売掛金	615,993	-	-	-
敷金及び保証金	3,521	6,584	792	87,831
長期貸付金	-	19,824	-	-
合計	2,203,701	26,408	792	87,831

4.長期借入金、リース債務及びその他の有利子負債の連結決算日後の返済予定額
前連結会計年度(平成25年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)
短期借入金	150,000	-	-	-	-	-
長期借入金	58,332	58,340	33,328	-	-	-
リース債務	17,066	10,657	4,206	1,283	276	-
合計	225,398	68,997	37,534	1,283	276	-

当連結会計年度(平成26年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)
短期借入金	100,000	-	-	-	-	-
社債	49,500	49,500	51,000	-	-	-
長期借入金	75,500	50,488	15,680	-	-	-
リース債務	11,212	4,797	1,912	888	-	-
合計	236,212	104,785	68,592	888	-	-