有価証券報告書-第39期(平成31年4月1日-令和2年3月31日)

(金融商品関係)
1.金融商品の状況に関する事項
(1)金融商品に対する取組方針
当社グループは、資金計画に基づき、必要な資金(主に銀行借入)を調達しております。一時的な余資は主に流動性の高い金融資産で運用し、また、短期的な運転資金を銀行借入により調達しております。デリバティブは、基本的に行わない方針であります。
(2)金融商品の内容及びリスク並びに管理体制
営業債権である受取手形及び売掛金は、顧客の信用リスクに晒されております。当該リスクに関しては、取引先毎の期日管理及び残高管理を行うことでリスク低減を図っております。
有価証券及び投資有価証券は、主に投資事業有限責任組合の出資金であり、価格変動リスクに晒されております。
敷金及び保証金は、賃貸借契約に基づく敷金であり、差入先の信用リスクに晒されておりますが、賃貸借契約締結に際し差入先の信用状況を把握しております。
営業債務である買掛金は、主に3ヶ月以内の支払期日であります。
短期借入金は主に短期的な運転資金を目的としたものであり、長期借入金は主に長期的な運転資金及び投融資に係る資金調達であります。
リース債務は、主に設備投資に必要な資金の調達を目的としたものであり、契約満了日は最長で連結決算日から4年後であります。
金融商品の管理については、グローバルコーポレート本部において行っております。なお、連結子会社は、重要な取引については、当社の承認を得て行っております。
2.金融商品の時価等に関する事項
連結貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは含まれておりません((注)2.参照)。
前連結会計年度(2019年3月31日)

	連結貸借対照表計上額(千円)	時価(千円)	差額(千円)
(1)現金及び預金	1,982,491	1,982,491	-
(2)受取手形及び売掛金	903,835	903,835	-
資産計	2,886,327	2,886,327	-
(1)買掛金	171,718	171,718	-
(2)短期借入金	100,000	100,000	-
(3)1年内返済予定の長期借入金	35,430	35,430	-
(4)リース債務(流動負債)	16,118	16,118	-
(5)未払金	18,723	18,723	-
(6)長期借入金	35,400	35,445	45
(7)リース債務(固定負債)	42,709	43,883	1,173
負債計	420,099	421,319	1,219

当連結会計年度(2020年3月31日)

	連結貸借対照表計上額(千円)	時価(千円)	差額(千円)
(1)現金及び預金	1,481,652	1,481,652	-
(2)受取手形及び売掛金	453,407	453,407	-
(3)1年内回収予定の敷金及び保証金	99,194	99,194	-
資産計	2,034,254	2,034,254	-
(1)買掛金	100,967	100,967	-
(2)短期借入金	100,000	100,000	-
(3)1年内返済予定の長期借入金	20,400	20,400	-
(4)リース債務(流動負債)	41,563	41,563	-
(5)未払金	112,903	112,903	-
(6)長期借入金	15,000	14,919	△80
(7)リース債務(固定負債)	88,161	88,915	753
負債計	478,996	479,669	672

(注)1.金融商品の時価の算定方法に関する事項
資 産
(1)現金及び預金、(2)受取手形及び売掛金、(3)1年内回収予定の敷金及び保証金
これらは短期間で決済されるものであるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
負 債
(1)買掛金、(2)短期借入金、(3)1年内返済予定の長期借入金、(4)リース債務(流動負債)、(5)未払金
これらは短期間で決済されるものであるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
(6)長期借入金、(7)リース債務(固定負債)
これらの時価は、元利金の合計額を、同様の新規借入又はリース取引を行った場合に想定される利率で割り引いた現在価値により算定しております。
2.時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品

(単位:千円)

区分	前連結会計年度 (2019年3月31日)	当連結会計年度 (2020年3月31日)
非上場株式 ※1	50,000	50,000
投資事業有限責任組合出資金 ※1	94,247	88,162
敷金及び保証金 ※2	111,996	92,372

※1 市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、時価開示の対象としておりません。
※2 敷金及び保証金については、返還時期が明らかなものを除き、返還時期の見積りが困難なことから、時価を把握することが極めて困難と認められるため、時価開示の対象としておりません。
3.金銭債権、敷金及び保証金の連結決算日後の償還予定額
前連結会計年度(2019年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 5年以内 (千円)	5年超 10年以内 (千円)	10年超 (千円)
現金及び預金	1,982,491	-	-	-
受取手形及び売掛金	903,835	-	-	-
合計	2,886,327	-	-	-

返還時期の見積りが困難な敷金及び保証金については、記載しておりません。
当連結会計年度(2020年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 5年以内 (千円)	5年超 10年以内 (千円)	10年超 (千円)
現金及び預金	1,481,652	-	-	-
受取手形及び売掛金	453,407	-	-	-
1年内回収予定の敷金及び保証金	99,194	-	-	-
合計	2,034,254	-	-	-

返還時期の見積りが困難な敷金及び保証金については、記載しておりません。
4.長期借入金、リース債務及びその他の有利子負債の連結決算日後の返済予定額
前連結会計年度(2019年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)
短期借入金	100,000	-	-	-	-	-
長期借入金	35,430	20,400	15,000	-	-	-
リース債務	16,118	16,076	16,358	6,144	4,130	-
合計	151,548	36,476	31,358	6,144	4,130	-

当連結会計年度(2020年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)
短期借入金	100,000	-	-	-	-	-
長期借入金	20,400	15,000	-	-	-	-
リース債務	41,563	40,895	25,994	17,365	3,906	-
合計	161,963	55,895	25,994	17,365	3,906	-